Таксономия по представлению информации по запросам
Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.7) и «Порядок и сроки составления сведений о количестве владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда и количестве принадлежащих им инвестиционных паев, учитываемых на индивидуальных инвестиционных счетах» (далее — Порядок) размещены для ознакомления управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов с целью дальнейшего представления в Банк России сведений о количестве владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда и количестве принадлежащих им инвестиционных паев, учитываемых на индивидуальных инвестиционных счетах, ежеквартально и по запросу.
Предложения и замечания к предварительной таксономии (версия 5.2.0.7) и Порядку необходимо направлять на адрес электронной почты svc_xbrlhelp@cbr.ru. В теме письма необходимо указать: «Предварительная таксономия по запросам (версия 5.2.0.7)». Дата окончания сбора комментариев — 23.04.2024.
Таксономия XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.5) предназначена для представления информации негосударственными пенсионными фондами в соответствии с Порядком и сроками составления отчетности по форме 0420253 «Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда», начиная с отчетов за январь 2024 года по запросу Банка России.
Таксономия XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.4) (далее — таксономия (версия 5.2.0.4)) предназначена для использования бюро кредитных историй, страховщиками и профессиональными участниками рынка ценных бумаг в целях направления в Банк России следующей информации, представляемой по запросу Банка России:
- Представление информации бюро кредитных историй в Банк России в соответствии с Порядком подготовки и представления информации бюро кредитных историй в Банк России по запросу по форме «Сведения о заключенных бюро кредитных историй договорах с поднадзорными Банку России организациями об осуществлении ими действий от имени и за счет бюро кредитных историй».
- Представление информации страховщиками в Банк России начиная с отчетной даты 02.10.2023 (на межпериодные отчетные даты, т.е. отчетные даты, отличные от 31.01, 28.02, 31.03, 30.04, 31.05, 30.06, 31.07, 31.08, 30.09, 31.10, 30.11, 31.12).
- Представление информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Банк России в соответствии с Порядком составления отчетности по форме 0420458 «Сведения о маржинальной торговле брокерских клиентов».
Таксономия XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.3) предназначена для сбора сведений из реестра страховых агентов и страховых брокеров начиная с отчетной даты 30.06.2023 по запросу Банка России (в соответствии с Порядком подготовки и представления информации страховых организаций в Банк России по запросу).
Обновленная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.2) (далее — таксономия 5.2.0.2) предназначена для представления в Банк России информации по расчету норматива достаточности капитала профессиональных участников, имеющих лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилеров, а также профессиональных участников, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющих лицензии управляющей компании, начиная с отчетной даты 30.06.2023 по запросу Банка России (в соответствии с Порядком по подготовке информации по расчету норматива достаточности капитала).
Обновленная версия таксономии 5.2.0.2 отличается от таксономии XBRL Банка России по запросам (версия 5.2.0.2), опубликованной 16.12.2022, исключительно базой ссылок формул, которая содержит скорректированные контрольные соотношения. В связи с этим перед направлением в Банк России отчетов, подготовленных по таксономии 5.2.0.2 по состоянию на 30.06.2023 и позднее, рекомендуется осуществлять проверку отчетов с использованием обновленной версии таксономии.
23.11.2023 размещен уточненный Порядок по подготовке информации по расчету норматива достаточности капитала, положениями которого профессиональным участникам следует руководствоваться начиная с отчетной даты 31.12.2023.
Таксономия XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 4.3.0.3) (далее — таксономия версии 4.3.0.3) предназначена для представления в Банк России информации о лицах, которым некредитной финансовой организацией поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.
Таксономию версии 4.3.0.3 в соответствии с информационным сообщением «О порядке сообщения Банку России информации о лицах, которым некредитной финансовой организацией поручено проведение идентификации или упрощенной идентификации, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах» начиная с 01.10.2022 следует использовать:
- профессиональным участникам рынка ценных бумаг (за исключением профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих деятельность исключительно по инвестиционному консультированию);
- управляющим компаниям инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов;
- страховым организациям (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования);
- операторам инвестиционных платформ;
- операторам финансовых платформ.
Во исполнение положений Указания Банка России от 29.06.2022 №
6184-У «О порядке сообщения отдельными некредитными финансовыми организациями Банку России информации о лицах, которым поручено проведение идентификации, упрощенной идентификации, обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях и бенефициарных владельцах» таксономию версии 4.3.0.3 начиная с 01.10.2022 следует использовать: - операторам информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов;
- операторам обмена цифровых финансовых активов;
- иностранным страховым организациям;
- страховым брокерам;
- обществам взаимного страхования;
- негосударственным пенсионным фондам.
Указанные некредитные финансовые организации (за исключением иностранных страховых организаций) используют таксономию версии 4.3.0.3 до даты перехода на таксономию XBRL Банка России версии 5.2 (обновленная версия от 23.12.2022).
Иностранные страховые организации используют таксономию версии 4.3.0.3 до 31.12.2024 включительно.
Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.5) (далее — предварительная таксономия (версия 5.2.0.5)) и Порядок и сроки составления отчетности по форме 0420253 (далее — Порядок) размещены для ознакомления негосударственных пенсионных фондов с целью дальнейшего представления в Банк России информации по запросу.
Предложения и замечания к предварительной таксономии (версия 5.2.0.5) и Порядку необходимо направлять на адрес электронной почты svc_xbrlhelp@cbr.ru. В теме письма необходимо указать: «Предварительная таксономия по запросам (версия 5.2.0.5)». Дата окончания сбора комментариев — 18.08.2023.
Предварительная версия таксономии по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.4) (далее — предварительная таксономия (версия 5.2.0.4) размещена для ознакомления бюро кредитных историй, страховщиков и профессиональных участников рынка ценных бумаг с целью дальнейшего представления в Банк России следующей информации, представляемой по запросу Банка России:
- Представление информации бюро кредитных историй в Банк России в соответствии с Порядком подготовки и представления информации бюро кредитных историй в Банк России по запросу по форме «Сведения о заключенных бюро кредитных историй договорах с поднадзорными Банку России организациями об осуществлении ими действий от имени и за счет бюро кредитных историй».
- Представление информации страховщиками в Банк России начиная с отчетной даты 02.10.2023 (на межпериодные отчетные даты, т.е. отчетные даты, отличные от 31.01, 28.02, 31.03, 30.04, 31.05, 30.06, 31.07, 31.08, 30.09, 31.10, 30.11, 31.12).
- Представление информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг в Банк России в соответствии с Порядком составления отчетности по форме 0420458 «Сведения о маржинальной торговле брокерских клиентов».
Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.3) для целей сбора сведений из реестра страховых агентов и страховых брокеров (далее — предварительная таксономия (версия 5.2.0.3)) и Порядок подготовки и представления информации страховых организаций в Банк России по запросу (далее — Порядок) размещены для ознакомления страховых организаций.
Информация о сборе предложений и замечаний к предварительной таксономии (версия 5.2.0.3) и Порядку будет сообщена дополнительно через Личный кабинет участника информационного обмена. Дата окончания сбора комментариев — 20.02.2023.
Предварительная версия таксономии XBRL Банка России по представлению информации по запросам (версия 5.2.0.1) (для целей сбора информации по расчету норматива достаточности капитала ПУРЦБ) (далее — предварительная таксономия (версия 5.2.0.1)) и Порядок по подготовке информации по расчету норматива достаточности капитала (далее — Порядок) размещены с целью ознакомления профессиональных участников, имеющих лицензии на осуществление дилерской, брокерской деятельности, деятельности форекс-дилеров, а также с целью ознакомления профессиональных участников, имеющих лицензию на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и не имеющих лицензии управляющей компании.
Информация о сборе предложений и замечаний к предварительной таксономии (версия 5.2.0.1) и Порядку будет сообщена дополнительно через Личный кабинет участника информационного обмена. Дата окончания сбора комментариев — 08.11.2022.
Таксономия по представлению информации по запросам (версия 4.3.0.2) предназначена для представления в Банк России информации, представляемой по запросу Банка России, и подлежит использованию при направлении в Банк России следующей информации:
- Представление информации бюро кредитных историй в Банк России начиная с отчетной даты
2022-06-30 (в соответствии с Порядком подготовки и представления информации бюро кредитных историй в Банк России по запросу). - Представление информации страховщиков в Банк России начиная с отчетной даты
2022-07-01 (на межпериодные отчетные даты, т.е. отчетные даты, отличные от 31.01, 28.02, 31.03, 30.04, 31.05, 30.06, 31.07, 31.08, 30.09, 31.10, 30.11, 31.12).
Обращаем внимание, что для целей представления в Банк России надзорной отчетности и бухгалтерской (финансовой) отчетности бюро кредитных историй (в соответствии с Указанием Банка России от 09.07.2021 №
Для целей представления в Банк России надзорной и статистической отчетности страховщиков (в соответствии с Указанием Банка России от 03.02.2021 №
Для целей представления в Банк России бухгалтерской (финансовой) отчетности страховщиков следует продолжать использовать Финальную таксономию XBRL Банка России (версия 4.3), опубликованную на официальном сайте Банка России.