Микрофинансовые организации
Какие документы необходимо представить в Банк России юридическому лицу для внесения сведений о нем в реестр МФО?
Какие требования предъявляются к направляемым в Банк России документам для внесения сведений о юридическом лице в реестр МФО? Каким способом указанные документы могут быть направлены в Банк России?
В соответствии с пунктом 5 Указания Банка России от 19.11.2020 №
Документы, подтверждающие получение образования за пределами Российской Федерации, должны быть представлены в Банк России с приложением свидетельства о признании иностранного образования на территории Российской Федерации, выданного федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере образования в соответствии со статьей 107 Федерального закона от 29.12.2012 №
В соответствии с пунктом 6 Указания Банка России от 19.11.2020 №
1. На бумажном носителе заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
Заявление о внесении сведений в реестр МФО должно быть подписано лицом, осуществляющим функции ЕИО заявителя, или иным лицом, уполномоченным им на подписание заявления о внесении сведений в реестр МФО. В случае если заявление о внесении сведений в реестр МФО подписано уполномоченным лицом, к указанному заявлению должна быть приложена копия документа, наделяющего указанное лицо полномочиями на подписание заявления.
В документах, состоящих более чем из одного листа, листы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены на оборотной стороне последнего листа заверительной надписью с указанием цифрами и прописью количества прошитых листов, содержащей подпись и расшифровку подписи лица, оформившего указанные документы, его должность.
Документы, предусмотренные подпунктами 4.1, 4.8, 4.15, 4.16, 4.20.2 — 4.20.7 пункта 4 Указания Банка России от 19.11.2020 №
Одновременно с документами для внесения сведений в реестр МФО на бумажном носителе в Банк России должны быть представлены документы для внесения сведений в реестр МФО на электронном носителе информации (флеш-накопителе) в виде:
файла, сформированного с использованием электронного шаблона заявления о внесении сведений в реестр МФО, размещенного на сайте Банка России (в Личном кабинете участника информационного обмена), — для заявления о внесении сведений в реестр МФО;
файлов с расширением pdf, содержащих электронные копии документов, — для документов, прилагаемых к заявлению о внесении сведений в реестр МФО.
2. В форме электронных документов в соответствии с порядком взаимодействия Банка России с юридическими лицами при использовании ими информационных ресурсов Банка России и личного кабинета, определенным на основании частей третьей и восьмой статьи 76.9 Федерального закона от 10.07.2002 №
Заявление о внесении сведений в реестр МФО должно быть представлено заявителем в Банк России в виде файла, сформированного с использованием электронного шаблона указанного заявления, размещенного на сайте Банка России (в Личном кабинете участника информационного обмена).
Документы, прилагаемые к заявлению о внесении сведений в реестр МФО, должны быть представлены заявителем в Банк России в виде файлов с расширением pdf, содержащих электронные копии указанных документов.
Какие документы необходимо представить МФО в Банк России для изменения вида МФО с МКК на МФК?
1) документов, предусмотренных подпунктами 4.1 — 4.10, 4.12, 4.13,
4.16 — 4.20 пункта 4 Указания Банка России от 19.11.2020 №
2)
3) решений уполномоченного органа МКК (протокол заседания уполномоченного органа управления, приказа (распоряжения) (выписка из него) о назначении (избрании) на должность лица, осуществляющего функции заместителя ЕИО, члена коллегиального исполнительного органа, заместителя главного бухгалтера МКК, руководителя и главного бухгалтера филиала МКК (в отношении МКК, принявшей решение о назначении (избрании) указанных лиц до даты направления в Банк России заявления об изменении вида МФО и осуществлении деятельности в виде МФК);
4) документов, предусмотренных подпунктом 2.5.2 пункта 2.5 Положения Банка России от 27.12.2017 №
5) документов, предусмотренных пунктом 3.1 Положения Банка России от 27.12.2017 №
6) документов, предусмотренных пунктом 2.3 Указания Банка России от 25.12.2017 №
Какие документы необходимо представить МФО в Банк России для изменения вида МФО с МФК на МКК?
К заявлению об изменении вида МФО и осуществлении деятельности в виде МКК в виде файлов с расширением pdf должны быть приложены составленные по состоянию на дату не ранее чем за 1 рабочий день до даты представления указанного заявления копии следующих документов:
документ, подтверждающий отсутствие у МФК обязательств по договорам займа перед физическими лицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, не являющимися ее учредителями (участниками, акционерами), составленный в произвольной форме;
подраздел 1 раздела I и подраздел 4 раздела II Отчета о микрофинансовой деятельности МФК, установленного приложением 1 к Указанию Банка России от 03.08.2020 №
Какие документы и в какие сроки необходимо представить МФО в Банк России для внесения изменений в сведения о ней, содержащиеся в реестре МФО?
В соответствии с пунктом 12 Указания Банка России от 19.11.2020 №
1. При изменении полного и (или) сокращенного (при наличии) фирменного (при наличии) наименования МФО на русском языке, а также адреса, указанного в ЕГРЮЛ, — не позднее 3 рабочих дней со дня государственной регистрации указанных изменений в соответствии со статьей 18 Федерального закона от 08.08.2001 №
2. При изменении адреса официального сайта в сети Интернет (при наличии), номера контактного телефона и адреса электронной почты МФО — не позднее 3 рабочих дней со дня указанных изменений.
3. При приобретении лицом права прямо или косвенно либо совместно с иными лицами, связанными с ним договорами доверительного управления имуществом, и (или) простого товарищества, и (или) поручения, и (или) корпоративным договором, и (или) иным соглашением, предметом которого является осуществление прав, удостоверенных акциями (долями) МКК, распоряжаться более 10 процентами акций (долей) МКК, составляющих уставный капитал МКК, — не позднее 10 рабочих дней со дня внесения в ЕГРЮЛ изменений, а в случае, если внесение изменений в ЕГРЮЛ не требуется, — в течение 20 рабочих дней со дня, когда МКК стало известно или должно было стать известно об указанных изменениях (к заявлению должны быть приложены в виде файлов с расширением pdf электронные копии документов, указанных в пункте 4.1 Положения Банка России от 27.12.2017 №
4. При изменении количества акций (размера доли), составляющих уставный капитал МКК (в процентном выражении), право распоряжения которыми (которой) имеет лицо, — не позднее 10 рабочих дней со дня внесения в ЕГРЮЛ изменений, а в случае, если внесение изменений в ЕГРЮЛ не требуется, — в течение 20 рабочих дней со дня, когда МКК стало известно или должно было стать известно об указанных изменениях (к заявлению должны быть приложены электронные копии документов, подтверждающих указанные изменения, в виде файлов с расширением pdf (в отношении МКК).
Кроме того, в соответствии с пунктом 20 Указания Банка России от 19.11.2020 №
1. Не позднее 5 рабочих дней со дня представления в Банк России:
документов, предусмотренных подпунктами 12.1 и 12.2 пункта 12 Указания Банка России от 19.11.2020 №
заявления о внесении сведений о правопреемнике в реестр в связи с реорганизацией микрофинансовой организации.
2. Не позднее 5 рабочих дней со дня представления в Банк России сведений о лицах, указанных в части 1 статьи
пунктов 2.12, 2.14, 2.18, 3.1, 3.5 и 3.8 Положения Банка России от 27.12.2017 №
пунктов 2.2, 2.3, 2.6 и 3.5 Указания Банка России от 25.12.2017 №
3. Не позднее 10 рабочих дней со дня представления в Банк России сведений о лицах, указанных в части 1 статьи 4.3 Федерального закона от 02.07.2010 №
подпунктов 12.3 и 12.4 пункта 12 Указания Банка России от 19.11.2020 №
пункта 4.3 Положения Банка России от 27.12.2017 №
пунктов 1.9, 1.11 и 1.12 Инструкции Банка России от 25.12.2017 №
подпунктов 1.2 и 1.5 пункта 1 Положения Банка России от 26.12.2017 №
В какой срок осуществляется рассмотрение Банком России документов, представленных для внесения сведений о юридическом лице в реестр МФО?
В соответствии с пунктом 15 Указания Банка России от 19.11.2020 №
Каков размер государственной пошлины? Какие реквизиты необходимо указывать при уплате юридическим лицом государственной пошлины? Может ли государственная пошлина быть уплачена наличными денежными средствами? Необходимо ли юридическому лицу повторно уплатить государственную пошлину, в случае если в отношении этого юридического лица Банком России было принято решение об отказе во внесении сведений в реестр МФО?
В соответствии с подпунктом 4.1 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации государственная пошлина составляет 1500 рублей.
Реквизиты Банка России для уплаты государственной пошлины размещены на сайте Банка России; код бюджетной классификации 99910807200010039110.
Государственная пошлина, уплаченная наличными денежными средствами, может быть зачтена в случае получения Банком России платежного поручения от банка плательщика, подтверждающего факт уплаты государственной пошлины законным или уполномоченным представителем юридического лица, содержащего в графе «наименование плательщика» указание на то, что уплата государственной пошлины осуществляется от имени налогоплательщика.
Необходимо отметить, что в платежном поручении при уплате государственной пошлины, осуществляемой от имени налогоплательщика и за счет его собственных денежных средств, информация о налогоплательщике может быть указана в поле «назначение платежа». Платежное поручение, сформированное в таком виде, также позволит Банку России установить, что соответствующая сумма государственной пошлины уплачена за внесение сведений о юридическом лице в реестр МФО именно юридическим лицом и именно за счет его собственных денежных средств.
Согласно статье 333.16 Налогового кодекса Российской Федерации государственной пошлиной признается сбор, взимаемый с лиц, указанных в статье 333.17 Налогового кодекса Российской Федерации, при их обращении в государственные органы за совершением в отношении этих лиц юридически значимых действий, предусмотренных главой 25.3 Налогового кодекса Российской Федерации.
Отказ во внесении сведений о юридическом лице в реестр МФО признается юридически значимым действием.
Таким образом, в случае повторной подачи юридическим лицом в Банк России документов для внесения сведений о нем в реестр МФО этому юридическому лицу необходимо уплатить государственную пошлину заново.
Какие документы МФО необходимо представить в Банк России для переоформления (выдачи дубликата) свидетельства о внесении сведений о юридическом лице в реестр МФО?
Согласно части 12 статьи 5 Федерального закона от 02.07.2010 №
Пунктом 23 Указания Банка России от 19.11.2020 №
Процедуры переоформления и выдачи дубликата свидетельства о внесении сведений о юридическом лице в реестр МФО действующей редакцией Федерального закона от 02.07.2010 №
В соответствии с частью 14 статьи 5 Федерального закона от 13.07.2020 №
Каким образом юридическому лицу, намеревающемуся приобрести статус МФО, выбрать наименование, отвечающее требованиям Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ?
Частью 16 статьи 5 Федерального закона от 02.07.2010 №
Также согласно пункту 10 части 1 статьи 12 Федерального закона от 02.07.2010 №
В связи с изложенным при выборе наименования юридического лица рекомендуем руководствоваться:
1) сведениями, содержащимися в реестре МФО, размещенном на сайте Банка России;
2) сведениями, содержащимися в справочнике финансовых организаций, размещенном на сайте Банка России.
В случае выявления юридическим лицом совпадения или сходности его наименования до степени смешения с наименованием МФО и (или) кредитной организации такому юридическому лицу целесообразно воспользоваться сведениями, содержащимися в ЕГРЮЛ, в целях определения даты внесения в ЕГРЮЛ сведений о наименовании МФО и (или) кредитной организации.
Каким образом юридическое лицо может узнать о результатах рассмотрения документов, представленных для внесения сведений в реестр МФО?
В соответствии с пунктом 8 Указания Банка России от 19.11.2020 №
1) в форме электронного документа (при наличии у МФО доступа к Личному кабинету участника информационного обмена);
2) на бумажном носителе (в случае отсутствия у МФО доступа к Личному кабинету участника информационного обмена).
В соответствии с пунктом 11 Указания Банка России от 19.11.2020 №
Кроме того, информация о принятом Банком России решении о внесении сведений о юридическом лице в реестр МФО размещается на сайте Банка России в разделе «Решения Банка России в отношении участников финансового рынка».
Также на сайте Банка России размещен и по мере необходимости актуализируется реестр МФО.
Какие требования предъявляются к лицу, осуществляющему функции ЕИО МКК?
В соответствии со статьей
Согласно части 3 статьи
При этом в соответствии с пунктами 5 и 6 статьи 8 Федерального закона от 02.08.2019 №
Согласно пункту 7 статьи 8 Федерального закона от 02.08.2019 №
Какие требования предъявляются к лицу, осуществляющему функции СДЛ ПОД/ФТиФРОМУ МКК?
Пунктом 3 части 2 статьи
В соответствии с пунктом 5 Указания Банка России от 05.12.2014 №
1) высшее юридическое или экономическое образование;
2) опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма или опыт руководства отделом (иным подразделением) некредитной финансовой организации либо иной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 №
либо:
1) иное высшее образование;
2) опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма или опыт руководства отделом (иным подразделением) некредитной финансовой организации либо иной организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, указанной в статье 5 Федерального закона от 07.08.2001 №
В соответствии с пунктом 7 Указания Банка России от 05.12.2014 №
высшее образование;
либо:
опыт работы в сфере в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не менее двух лет;
либо:
1) образование не ниже среднего профессионального;
2) опыт работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма не менее одного года.
Наряду с изложенным необходимо отметить, что в соответствии с пунктом 2.1 Положения Банка России от 15.12.2014 №
Какие требования предъявляются к лицу, имеющему право прямо или косвенно либо совместно с иными лицами распоряжаться более 10% акций (долей) МКК?
Частью 1 статьи 4.3 Федерального закона от 02.07.2010 №
1) юридическое лицо, которое зарегистрировано в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны), перечень которых утвержден приказом Минфина России от 13.11.2007 № 108н, либо которое находится под прямым или косвенным контролем такого лица;
2) юридическое лицо, у которого за нарушение федеральных законов, нормативных актов Банка России была отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление деятельности на финансовом рынке, либо юридическое лицо, сведения о котором были исключены из реестра финансовых организаций соответствующего вида за нарушение федеральных законов, нормативных актов Банка России;
3) юридическое лицо в случае, если у его основного общества была отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление деятельности на финансовом рынке за нарушение федеральных законов либо если сведения о его основном обществе были исключены из реестра финансовых организаций соответствующего вида за нарушение федеральных законов, при условии, что со дня принятия указанных решений прошло менее трех лет;
4) лицо, не соответствующее требованиям к деловой репутации, установленным частью 1 статьи
5) юридическое лицо в случае, если лицо, осуществляющее функции ЕИО такого юридического лица, не соответствует требованиям к деловой репутации, установленным частью 1 статьи
Также необходимо отметить, что пунктами 5 и 6 статьи 8 Федерального закона от 02.08.2019 №
Вправе ли лицо, осуществляющее функции ЕИО МФО, осуществлять аналогичные функции в иной организации?
В соответствии с частью 13 статьи
В соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22.03.1991 №
В соответствии с пунктом 2 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26.07.2006 №
Согласно пункту 8 части 1 статьи 9 Федерального закона от 26.07.2006 №
Таким образом, лицо, осуществляющее функции ЕИО МФО, не вправе осуществлять аналогичные функции как в другой МФО (за исключением случая, если МФО являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами), так и в иных юридических лицах.
Вправе ли лицо, осуществляющее функции ЕИО МКК, возложить на себя функции главного бухгалтера МКК? Вправе ли МКК заключить договор об оказании услуг по ведению бухгалтерского учета?
Как следует из части 3 статьи 7 Федерального закона от 06.12.2011 №
При этом ведение в МКК бухгалтерского учета лицом, осуществляющим функции ЕИО МКК, Федеральным законом от 06.12.2011 №