Информационное сообщение «О сроках и порядке представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов»

Банком России издано Указание Банка России от 24.03.2017 № 4323-У «О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 06.07.2017 № 47322 (далее — Указание Банка России № 4323-У).

Указание Банка России № 4323-У издано взамен Указания Банка России от 16.12.2015 № 3901-У «О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов», зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 28.01.2016 № 40887 («Вестник Банка России» от 11 февраля 2016 года № 12) (далее — Указание Банка России № 3901-У), и уточняет некоторые его положения, необходимость корректировки которых выявлена по результатам приема отчетности.

Также Указание Банка России № 4323-У вводит следующие новые формы отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (далее — отчетность), а также устанавливает сроки и порядок их составления и представления в Банк России:

• Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен (форма 0420511);
• Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов (форма 0420514);
• Сведения об утверждении уполномоченным органом повестки дня общего собрания акционеров (участников), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (аудитора) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420515);
• Сведения об аудиторской организации (аудиторе) акционерного инвестиционного фонда (управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов) (форма 0420516).

Согласно пункту 1 Указания Банка России № 4323-У отчетность составляется и представляется начиная с отчетного месяца, следующего за месяцем, в котором Указание Банка России № 4323-У вступает в силу.

Таким образом, отчетность за июль 2017 года составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России № 3901-У.

Начиная с отчетности за август 2017 годаотчетность составляется и представляется в Банк России в соответствии с Указанием Банка России № 4323-У.

20 июля 2017 года