№ 483-П от 06.08.2015 Положение Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»
О подходах к учету климатических и экологических рисков в моделях и рейтинговых системах при внедрении ПВР
Вопрос
Ответ
В соответствии с пунктом 12.9 Положения №
Банк России рекомендует банкам собирать статистику по климатическим и экологическим рискам, оценивать влияние данных рисков на вероятность дефолта (PD) заемщиков и в случае выявления такой зависимости включать факторы климатических и экологических рисков в модели оценки вероятность дефолта (PD), что может привести к обоснованной дифференциации коэффициентов риска и оценок ожидаемых кредитных потерь банков в зависимости от уровня подверженности заемщика отмеченным рискам.
На начальном этапе, до момента накопления требуемых для построения моделей данных (не менее пяти лет в соответствии с пунктом 13.8 Положения
В рамках проводимого анализа рекомендуем банкам квалифицировать экономическую деятельность заемщика как «экологически устойчивую» в случаях, когда кредитование заемщика соответствует в том числе следующим целям:
1. Возобновляемая и устойчивая энергетика (солнечная, ветроэнергетика и т д.);
2. «Зеленый» общественный транспорт и промышленная техника, которая использует экологически чистые источники энергии: электрическую энергию, газомоторное топливо, энергию водорода, топливные элементы, солнечную энергию, биотопливо и т д.;
3. «Зеленое» строительство жилых и нежилых зданий, а также объектов городского благоустройства;
4. Устойчивое водоснабжение;
5. Смягчение последствий (адаптация) к изменениям климата;
6. Энергоэффективность;
7. Модернизация промышленности и переход к экономике замкнутого цикла — модернизация действующих производств с целью снижения негативного экологического эффекта или запуск новых производств с низким отрицательным экологическим эффектом на основе лучших доступных технологий;
8. Предотвращение и контроль загрязнения — устойчивое управление отходами (переработка, выработка энергии из отходов);
9. Устойчивое землепользование (включая лесное и сельское хозяйство, лесоразведение);
10. Защита и восстановление биоразнообразия и экосистем, включая устойчивое использование и защиту водных и морских ресурсов.
Для цели описания факторов климатических и экологических рисков банкам рекомендуется рассмотреть и принять во внимание разработанные ВЭБ РФ критерии проектов устойчивого (в том числе зеленого) развития, утвержденные Постановлением Правительства Российской Федерации от 21.09.2021 № 1587, а также принципы европейской таксономии, описанные в документе TEG final report on the EU taxonomy