383-П
Ответы на вопросы по применению Положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»
Каким образом должен быть оформлен заранее данный акцепт. Какая информация обязательно должна содержаться в заранее данном акцепте (условия о сумме, порядке ее определения, сроке и т.д.)?
При оформлении заранее данного акцепта плательщика следует руководствоваться требованиями пункта 3 статьи 6 Федерального закона №
В соответствии с подпунктом 2.9.1 Положения Банка России от 29.06.2021 №
При оформлении заранее данного акцепта следует учитывать нормы части 14 статьи 6 Федерального закона №
Требуется ли получение акцепта при избрании в договоре между банком плательщика и плательщиком такой формы расчетов, как расчеты по инкассо?
Согласно части 1 статьи 6 Федерального закона №
В какой форме банк может уведомить получателя средств об отказе от акцепта плательщика или неполучении акцепта плательщика по платежному требованию. Может ли банк в качестве уведомления использовать экземпляр платежного требования, с указанием на оборотной стороне платежного требования причины возврата?
Положение №
В соответствии с пунктом 1.11 Положения №
Какая из форм безналичных расчетов может быть применена при списании денежных средств с банковского счета в случае возникновения задолженности перед поставщиком?
В соответствии со статьей 862 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ) стороны по договору вправе избрать и установить в договоре любую из форм расчетов, указанных в ГК РФ, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяется платежное требование, которое принимается к исполнению и исполняется банком плательщика при наличии заранее данного акцепта плательщика или получении акцепта плательщика. При этом право получателя средств предъявлять требования к банковскому счету плательщика должно быть предусмотрено договором между банком плательщика и плательщиком.
Стороны в основном договоре вправе указать на возможность предъявления получателем средств в банк платежных требований с заранее данным акцептом плательщика. Условия заранее данного акцепта вытекают из основного договора между плательщиком и получателем средств.
Платежное требование используется, как правило, при расчетах за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, установленных основным договором.
При осуществлении перевода денежных средств в форме расчетов инкассовыми поручениями применяется инкассовое поручение при наличии в договоре банковского счета между плательщиком и банком плательщика условия о списании денежных средств с банковского счета плательщика и представлении им сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять инкассовые поручения, об обязательстве плательщика и основном договоре, в том числе в случаях, предусмотренных федеральным законом.
Инкассовые поручения применяются в случаях взыскания денежных средств в соответствии с законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции, для взыскания по исполнительным документам, а также могут применяться в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору.
При осуществлении безналичных расчетов стороны по договору вправе использовать как платежные требования с заранее данным акцептом при наличии заранее данного акцепта плательщика в отношении данных требований получателя, так и инкассовые поручения при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств со счета плательщика в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору.
Вправе ли банк принять решение об использовании формы платежного поручения, установленной Положением № 762-П, при осуществлении клиентами банка переводов в иностранной валюте? Каков порядок заполнения реквизитов в этом случае?
Положение №
Кредитная организация вправе принять решение об использовании в целях осуществления перевода денежных средств в иностранной валюте как форм, установленных Банком России, так и иных форм распоряжений, утвержденных внутренними документами кредитной организации.
В случае использования платежного поручения, установленного Положением №
Каков порядок заполнения реквизита платежного поручения «Назначение платежа» и какие действия осуществляет банк при поступлении платежного поручения, оформленного с нарушением установленного порядка?
Положением №
Согласно приложению 1 к Положению №
Положение №
Банк при приеме платежного поручения обязан проверить заполнение реквизита «Назначение платежа» в части наличия наименования оплачиваемой услуги, ссылки на номер и дату договора или товарного документа.
Вправе ли банк на основании пункта 4.4 Положения № 762-П установить в договоре с клиентом для зачисления денежных средств на счет получателя контроль только по одному реквизиту — номеру банковского счета получателя средств?
Исходя из нормы пункта 4.4 Положения №
Включается ли в подсчет 10 календарных дней, в течение которых действительно платежное поручение, инкассовое поручение, платежное требование, дата его составления?
Пунктами 5.4, 7.7, 9.5 Положения №
Каким образом кредитная организация может осуществить контроль удостоверения права распоряжения денежными средствами, находящимися на счете физического лица, если перевод денежных средств осуществляется только на основании заявления клиента?
В соответствии с пунктом 2.3 Положения №
Порядок удостоверения права распоряжения денежными средствами при приеме заявления клиента — физического лица, определяется кредитной организацией самостоятельно.
Подлежит ли помещению в очередь не исполненных в срок распоряжений платежное требование, частично акцептованное?
При частичном акцепте плательщика платежного требования при недостаточности денежных средств на счете плательщика в очередь не исполненных в срок распоряжений помещается платежный ордер, составленный банком на основании поступившего Заявления об акцепте (отказе от акцепта) плательщика и платежное требование, частично акцептованное плательщиком.
Что подразумевается под последующим возмещением банком плательщика денежных средств в размере сумм распоряжений, исполненных банком получателя средств?
Согласно пункту 1.5 Положения №
Каким должен быть разделитель между числом, месяцем и годом в штампах, проставляемых на распоряжениях на бумажных носителях?
В соответствии с приложениями 1, 8, 12 к Положению №
Должен ли банк осуществлять контроль на наличие в реквизите расчетного документа «Назначение платежа» информации о НДС?
В соответствии с Положением №
Требование к указанию в расчетных документах информации об уплате или неуплате налога на добавленную стоимость установлено Налоговым кодексом Российской Федерации, которым предусмотрено, что в расчетных документах, в том числе в реестрах чеков и реестрах на получение средств с аккредитива, первичных учетных документах и в счетах-фактурах, соответствующая сумма налога выделяется отдельной строкой (часть 4 статьи 168).
Согласно пункту 2.7 Положения №
Должны ли применяться правила определения достаточности денежных средств на банковском счете плательщика, указанные в пункте 2.10 Положения № 762-П, для целей обращения взыскания на денежные средства клиента, находящиеся на банковском счете, а также для целей наложения ареста и ответов на запросы государственных органов и нотариусов о представлении информации об остатке денежных средств на банковском счете?
Понятие «достаточность денежных средств» используется в Федеральном законе №
Приведенное в Положении №
Вправе ли банк самостоятельно устанавливать порядок выдачи денежных средств на получение заработной платы при их недостаточности на банковском счете юридического лица?
В соответствии с пунктами 2.10, 2.16 Положения №
Указанная норма предусматривает возможность получения юридическим лицом наличных денежных средств (в том числе на выплату заработной платы) со своего банковского счета при их недостаточности на счете на основании распоряжения (заявления)юридического лица, что позволяет получить в установленной законодательством очередности денежные средства по денежному чеку или по расходному кассовому ордеру 0402009, в случае представления заявки для получения наличных денег в виде электронного документа.
Должен ли банк уведомлять отправителя распоряжения о помещении распоряжения в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций, в случае приостановления операций по счету?
В соответствии с пунктом 2.10 Положения №
Может ли банк уведомлять о приеме к исполнению распоряжений о переводе денежных средств клиентов, предоставивших распоряжения на перевод денежных средств в электронном виде, посредством бумажных извещений?
Какие реквизиты указываются в извещении в электронном виде о списании денежных средств с банковского счета, подтверждающем исполнение распоряжения? Вправе ли банк направить плательщику копию исполненного распоряжения?
В соответствии с пунктом 4.7 Положения №
Обязан ли банк уведомлять клиента об ограничении его права по распоряжению денежными средствами, находящимися на счете?
Приостановление операций по банковскому счету плательщика не связано с осуществлением перевода денежных средств, выполнением процедур приема к исполнению и исполнения распоряжений, в связи с чем нормы Положения №
Необходимо ли проставление на распоряжении отметки о его помещении в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций?
Положение №
Глава 2 Положения №
Учитывая изложенное, кредитная организация в соответствии с Положением №
Каков порядок заполнения реквизита «Плательщик» в случае отсутствия какого-либо из реквизитов, выделяемого символом «//„? Требуется ли обозначать место отсутствующего реквизита путем проставления двух символов “//» через пробел?
Согласно описанию реквизита «Плательщик», содержащемуся в приложении 1 к Положению №
Каким образом оформляется возврат распоряжения на бумажном носителе при отрицательном результате процедур приема к исполнению? Где проставляются отметка о причине возврата, штамп банка и подпись уполномоченного лица банка?
Возврат распоряжения на бумажном носителе, переданного в целях осуществления перевода денежных средств по банковскому счету, при отрицательном результате процедур его приема к исполнению осуществляется в установленном банком порядке с учетом требований абзаца 6 пункта 2.12 Положения №
Допустимо ли использовать инкассовые поручения для списания денежных средств с банковского счета клиента — заемщика в целях погашения (возврата) задолженности по кредитному договору?
Согласно пунктам 7.1, 7.3 Положения №
Требуется ли определение суммы перевода денежных средств либо порядка ее определения при осуществлении периодического перевода в соответствии с пунктами 1.15, 1.16 Положения № 762-П?
Согласно пунктам 1.15, 1.16 Положения №
При недостаточности денежных средств на счете плательщика подлежат ли возврату платежные требования, акцептованные плательщиком, либо с заранее данным акцептом?
На основании пункта 2.10 Положения №
При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика и отсутствии в договоре с плательщиком условия о приеме к исполнению распоряжений при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика, платежные требования не принимаются банком к исполнению и возвращаются (аннулируются) отправителям распоряжений не позднее дня, следующего за днем поступления распоряжения либо за днем получения акцепта плательщика.
Допускается ли использование разового ключа в качестве способа удостоверения права распоряжения денежными средствами?
Возможно ли списание денежных средств с банковского счета клиента при использовании им платежной карты в случае приостановления операций по счету, когда кредитная организация — эмитент выполнила процедуру контроля достаточности денежных средств на банковском счете плательщика кредитной организации и подтвердила эквайеру возможность проведения операции?
Приостановление операций по счету в соответствии с федеральным законом означает прекращение кредитной организацией всех расходных операций, за исключением случаев, установленных законодательством. Соответственно, списание денежных средств со счета непосредственно после проведения авторизации возможно до приостановления операций по счету.
Могут ли изменение статуса распоряжения в системах дистанционного банковского обслуживания, промежуточная или окончательная выписка по счету рассматриваться в качестве извещения, подтверждающего прием распоряжения к исполнению и его исполнение?
Согласно пункту 2.12 Положения №
На основании пункта 4.7 Положения №
В этой связи направление клиенту промежуточной или окончательной выписки по счету, изменение статуса распоряжения в системах дистанционного банковского обслуживания, например, путем изменения информации, доступной для клиента, «принято» на «исполнено», могут рассматриваться в качестве уведомления, подтверждающего прием распоряжения к исполнению и его исполнение.
Вправе ли банк не направлять отправителю распоряжения уведомление о невозможности отзыва распоряжения в случае поступления заявления об отзыве и наступлении безотзывности перевода?
Пункт 2.13 Положения №
Обязан ли банк плательщика при поступлении непосредственно от получателя или через банк получателя средств платежного требования на условиях заранее данного акцепта осуществлять проверку полномочий лиц, предъявивших платежное требование к банковскому счету плательщика на условиях заранее данного акцепта?
Банк плательщика при поступлении платежного требования на условиях заранее данного акцепта осуществляет процедуры приема к исполнению распоряжений в порядке, установленном банком в соответствии с пунктами 1.8, 2.3 Положения №
Какая информация должна указываться в реквизите «Назначение платежа» инкассового поручения в соответствии с Положением № 762-П при взыскании налоговым органом денежных средств со счета налогоплательщика?
Положение №
В значении реквизита 24 «Назначение платежа» инкассового поручения при взыскании денежных средств на основании закона указываются наименование взыскания, дата, номер и статья федерального закона, предусматривающего право взыскания денежных средств, номер и дата решения о взыскании денежных средств, если принятие такого решения предусмотрено федеральным законом.
Соответственно, инкассовое поручение налогового органа на взыскание денежных средств со счета налогоплательщика в случаях, установленных Налоговым кодексом Российской Федерации, должно содержать наименование взыскания, ссылку на закон (с указанием номера, даты принятия и соответствующей статьи), номер и дату решения о взыскании денежных средств.
В какой последовательности индивидуальным предпринимателем должна указываться информация в реквизите «Плательщик», «Получатель» распоряжения? Допускается ли сокращение правового статуса физического лица, занимающегося предпринимательской деятельностью?
Положение №
Какой нормой следует руководствоваться банку в случае несоответствия указанных в распоряжении получателя средств реквизитов условиям заранее данного акцепта?
В соответствии с пунктом 2.9 Положения №
При несоответствии в распоряжении получателя реквизитов реквизитам, предусмотренным условиями заранее данного акцепта, на основании абзаца 3 подпункта 2.9.1 пункта 2.9 Положения №
Нормы абзаца 4 подпункта 2.9.1 пункта 2.9 Положения №
Является ли сообщение о переводе денежных средств, переданное через СВИФТ, распоряжением о переводе денежных средств?
Согласно пункту 1.11 Положения №
Дату какого документа следует учитывать при исполнении распоряжения о получении наличных денежных средств при недостаточности денежных средств на счете в целях соблюдения требований статьи 855 Гражданского кодекса Российской Федерации о списании денежных средств со счета в порядке календарной очередности поступления в банк документов?
В соответствии с пунктами 2.10, 2.16 Положения №
Указанная норма предусматривает возможность получения организациями наличных денежных средств (в том числе на выплату заработной платы) со своего банковского счета при их недостаточности на счете на основании распоряжения клиента, что позволяет юридическому лицу получить денежные средства по денежному чеку в очередности, установленной законодательством.
Также в распоряжении, помещенном в очередь не исполненных в срок распоряжений, банк указывает дату помещения распоряжения в очередь, которая должна соблюдаться при рассмотрении вопроса календарного поступления документа в банк.
Вправе ли банк применять банковский ордер при осуществлении перевода денежных средств в иностранной валюте с одного банковского счета клиента на другой?
Согласно пункту 1 Указания Банка России от 24.12.2012 №
При осуществлении переводов денежных средств в иностранной валюте с банковского счета на банковский счет одного клиента банка банковский ордер применяться не может, поскольку это противоречит пункту 1 Указания №
Обязан ли банк плательщика подтверждать плательщику исполнение банковского ордера после осуществления перевода денежных средств по банковскому счету плательщика?
В соответствии с пунктом 1 Указания №
Согласно пункту 5 Указания №
Положение №
Какие документы могут быть представлены в банк лизингодателем согласно пункту 7.3 Положения № 762-П в качестве подтверждения права предъявления инкассового поручения к банковскому счету лизингополучателя в целях взыскания задолженности по лизинговым платежам в соответствии с Федеральным законом от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)»?
Федеральным законом от 29.10.1998 №
При этом Федеральным законом №
Учитывая, что предусмотренное пунктом 1 статьи 13 Федерального закона №
Указанный перечень не является закрытым, достаточность документального подтверждения оснований списания в бесспорном порядке сумм просроченных лизинговых платежей определяется банком самостоятельно с учетом ответственности банка за ненадлежащее совершение операций по счету, установленной статьей 856 ГК РФ, и порядка списания средств со счета лизингополучателя, предусмотренного в пункте 1 статьи 13 Федерального закона №
Может ли банк на основании пункта 1.15 Положения № 762-П осуществлять периодический перевод денежных средств со счета юридического лица? Применяются ли в данном случае требования пункта 1.26 Положения № 762-П о подписании распоряжения к банку в случае составления им распоряжения о переводе денежных средств в электронном виде?
Согласно пунктам 1.2, 1.9, 1.15 Положения №
Может ли приходный кассовый ордер 0402008 использоваться кредитной организацией в качестве документа, подтверждающего исполнение перевода денежных средств без открытия банковского счета?
В соответствии с Положением №
В соответствии с пунктом 2.13 Положения №
Что касается приходного кассового ордера 0402008, то указанный документ не является распоряжением клиента о переводе денежных средств получателю средств и на основании пунктов 2.3, 3.1 Положения Банка России от 29.01.2018 №
В связи с изложенным, приходный кассовый ордер 0402008 не может являться подтверждением перевода денежных средств без открытия банковского счета.
Должен ли банк, в случае поступления исполнительного документа, при недостаточности денежных средств на счете клиента руководствоваться пунктом 2.10 Положения № 762-П о помещении в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций либо вправе вернуть исполнительный документ без исполнения?
Исполнение содержащихся в исполнительном документе требований при недостаточности денежных средств на банковском счете осуществляется в соответствии с положениями части 9 статьи 70 Федерального закона от 02.10.2007 №
При недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика (в том числе, их отсутствии) Положение №
В случае приостановления в соответствии с федеральными законами операций по банковскому счету плательщика распоряжения, на которые распространяется приостановление, помещаются в очередь распоряжений, ожидающих разрешения на проведение операций (абзац 19 пункта 2.10 Положения №
Может ли банк устанавливать процедуры проверки подлинности исполнительного документа в рамках выполнения процедур приема к исполнению распоряжений, в соответствии с Положением № 762-П?
Частью 6 статьи 70 Федерального закона №
Полагаем, что в целях выполнения требований Федерального закона №