Методология формирования Перечня организаций финансового сектора

I. Общие положения

I.1. Целью формирования Банком России Перечня организаций финансового сектора (далее – Перечень) является классификация финансовых организаций в составе финансового сектора экономики Российской Федерации, являющаяся необходимым условием разработки гармонизированных показателей системы национальных счетов, статистики внешнего сектора, статистики государственных финансов и денежно- кредитной и финансовой статистики в разрезе институциональных секторов экономики Российской Федерации.

I.2. Перечень предназначен для использования респондентами при составлении отчетности, содержащей данные в секторальном разрезе:

  • депозитариями – кредитными организациями для определения секторальной принадлежности владельца счета депо при формировании отчетности по форме 0409711 «Отчет по ценным бумагам», утвержденной Указанием Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации» (с изменениями);
  • депозитариями – некредитными финансовыми организациями для определения секторальной принадлежности владельца счета депо при формировании отчетности по форме 0420415 «Отчет по ценным бумагам», утвержденной Указанием Банка России от 27.11.2017 № 4621-У « О формах, сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, организаторов торговли, клиринговых организаций и лиц, осуществляющих функции центрального контрагента, а также другой информации в Центральный Банк Российской Федерации» (с изменениями);
  • негосударственными пенсионными фондами (специализированными депозитариями негосударственных пенсионных фондов, управляющими компаниями негосударственных пенсионных фондов) при формировании отчетности по форме федерального статистического наблюдения № 1- ФС(НПФ) «Сведения о финансовых операциях негосударственного пенсионного фонда», утвержденной приказом Росстата от 24.04.2017 № 290 «Об утверждении статистического инструментария для организации Центральным Банком Российской Федерации федерального статистического наблюдения за финансовыми операциями негосударственного пенсионного фонда, направлениями заимствования и размещения средств страховщика»;
  • страховщиками (управляющими компаниями, в которые страховщики передали имущество) при формировании отчетности по форме федерального статистического наблюдения № 1-ФС(СК) «Сведения о направлениях заимствования и размещении средств страховщика», утвержденной приказом Росстата от 24.04.2017 № 290 «Об утверждении статистического инструментария для организации Центральным Банком Российской Федерации федерального статистического наблюдения за финансовыми операциями негосударственного пенсионного фонда, направлениями заимствования и размещения средств страховщика»;
  • организациями при формировании отчетности по форме федерального статистического наблюдения № П-6 «Сведения о финансовых вложениях и обязательствах», утвержденной приказом Росстата от 31.07.2018 №468 «Об утверждении статистического инструментария для организации федерального статистического наблюдения за ценами и финансами» (с изменениями).

I.3. Перечень используется для составления макроэкономической статистики, содержащей данные в секторальном разрезе:

  • счетов и балансов активов и обязательств СНС;
  • статистики по ценным бумагам: объема выпущенных на внутреннем рынке долговых ценных бумаг; объема долговых ценных бумаг в собственности российских банков, переданных по сделкам РЕПО с Банком России;
  • обзоров, составляемых в рамках формирования денежно-кредитной статистики: Центрального банка; кредитных организаций; банковской системы; других финансовых организаций; финансового сектора;
  • платежного баланса, международной инвестиционной позиции.

I.4. Перечень может использоваться в других целях.

I.5. Перечень формируется Банком России на квартальные даты1 и размещается на официальном сайте Банка России в информационно- телекоммуникационной сети Интернет в разделе «Статистика\Информация для отчитывающихся организаций» в сроки, указанные в Календаре публикации официальной статистической информации.

Перечень размещается в формате Microsoft Excel и содержит комментарии; перечень финансовых организаций за исключением паевых инвестиционных фондов; перечень паевых инвестиционных фондов.

II. Структура Перечня

II.1. Перечень финансовых организаций включает действующие организации, а также организации, находящиеся в стадии ликвидации или временно прекратившие свою деятельность и имеющие до момента ликвидации в собственности, хозяйственном ведении или оперативном управлении обособленное имущество и отвечающие по своим обязательствам этим имуществом.

II.2. В Перечне для каждой организации указываются следующие реквизиты:

  1. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);
  2. Код причины постановки на учет (КПП);
  3. Основной государственный регистрационный номер (ОГРН);
  4. Наименование организации;
  5. Код подсектора финансового сектора экономики;
  6. Наименование подсектора финансового сектора экономики.

II.3. Перечень формируется в разрезе следующих подсекторов финансового сектора экономики Российской Федерации:

  1. S121 – Центральный банк Российской Федерации;
  2. S122 – Кредитные организации;
  3. S124 – Инвестиционные фонды;
  4. S125 – Другие финансовые организации;
  5. S1251 – Государственные финансовые корпорации;
  6. S128 – Страховщики;
  7. S129 – Негосударственные пенсионные фонды.

Кодификация секторов соответствует Руководству по системе национальных счетов 2008 года (СНС-2008) (European Commission, IMF, OECD, UN, World Bank, 2009)2.

III. Источники информации

III.1. Источниками информации для формирования Перечня являются:

  1. Единый государственный реестр юридических лиц (ЕГРЮЛ), представляемый в Банк России на квартальной основе в соответствии с Соглашением об информационном взаимодействии между Федеральной налоговой службой (ФНС) и Банком России;
  2. Книга государственной регистрации кредитных организаций;
  3. Статистический регистр Федеральной службы государственной статистики (Статрегистр);
  4. Реестр операторов платежных систем;
  5. Государственный реестр бюро кредитных историй;
  6. Государственный реестр сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов;
  7. Государственный реестр микрофинансовых организаций;
  8. Государственный реестр саморегулируемых организаций микрофинансовых организаций;
  9. Государственный реестр ломбардов;
  10. Государственный реестр кредитных потребительских кооперативов;
  11. Реестр жилищных накопительных кооперативов;
  12. Реестр паевых инвестиционных фондов;
  13. Реестр лицензий управляющих компаний;
  14. Реестр лицензий негосударственных пенсионных фондов;
  15. Реестр лицензий акционерных инвестиционных фондов;
  16. Единый реестр саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка;
  17. Список брокеров;
  18. Список дилеров;
  19. Список доверительных управляющих;
  20. Список депозитариев;
  21. Реестр лицензий специализированных депозитариев;
  22. Список реестродержателей (регистраторов);
  23. Список инвестиционных советников;
  24. Список Центральных контрагентов;
  25. Реестр лицензий бирж;
  26. Список форекс-дилеров;
  27. Реестр лицензий на осуществление клиринговой деятельности;
  28. Единый государственный реестр субъектов страхового дела;
  29. Реестр объединений субъектов страхового дела;
  30. Реестр управляющих компаний специализированных обществ.

IV. Отнесение организаций к подсекторам финансового сектора

IV.1. В подсектора финансового сектора включаются организации, деятельность которых относится к лицензируемым и регистрируемым Банком России видам финансовой деятельности:

  • к подсектору S122 «Кредитные организации» относятся организации, включенные на дату составления Перечня в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
  • к подсектору S124 «Инвестиционные фонды» относятся акционерные инвестиционные фонды и паевые инвестиционные фонды. Источником информации являются Реестр лицензий акционерных инвестиционных фондов и Реестр паевых инвестиционных фондов. В связи с тем, что паевые инвестиционные фонды не являются юридическими лицами (статья 10 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «Об инвестиционных фондах»), то в целях их идентификации используются ИНН, КПП и ОГРН управляющей компании паевого инвестиционного фонда;
  • к подсектору S128 «Страховщики» относятся страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности. Источником информации является Единый государственный реестр субъектов страхового дела;
  • к подсектору S129 «Негосударственные пенсионные фонды» относятся организации, исключительной деятельностью которых является негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное негосударственное пенсионное обеспечение, и обязательное пенсионное страхование. Источником информации являются данные Реестра негосударственных пенсионных фондов;
  • к подсектору S125 «Другие финансовые организации» относятся другие организации, кроме организаций, отнесенных к подсекторам S121, S122, S124, S128 и S129, включенные в перечни и реестры, формируемые Банком России, перечисленные в разделе III настоящей Методологии, а именно:
    • Объединения субъектов страхового дела;
    • Страховые брокеры;
    • Общества взаимного страхования;
    • Биржи;
    • Брокеры;
    • Дилеры;
    • Доверительные управляющие;
    • Регистраторы;
    • Депозитарии;
    • Форекс-дилеры;
    • Управляющие компании;
    • Специализированные депозитарии;
    • Управляющие компании специализированных обществ;
    • Ломбарды;
    • Клиринговые организации;
    • Микрофинансовые организации;
    • Саморегулируемые организации микрофинансовых организаций;
    • Кредитные потребительские кооперативы;
    • Саморегулируемые организации кредитных потребительских кооперативов;
    • Саморегулируемые организации профессиональных участников рынка ценных бумаг;
    • Жилищные накопительные кооперативы;
    • Саморегулируемые организации управляющих компаний;
    • Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы;
    • Операторы платежных систем;
    • Расчетные центры;
    • Платежные клиринговые центры;
    • Операционные центры;
    • Бюро кредитных историй;
    • Инвестиционный советник;
    • Центральный контрагент;
    • Кредитные рейтинговые агентства.

IV.2. В подсектор S125 «Другие финансовые организации» на основе данных ЕГРЮЛ также включаются финансовые организации, осуществляющие нелицензируемые и нерегистрируемые виды финансовой деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации и другими регулирующими документами:

  • Ипотечные агенты (Федеральный закон «Об ипотечных ценных бумагах» от 13.11.2003 № 152-ФЗ, статья 8);
  • Специализированные финансовые общества (Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39-ФЗ с внесенными Федеральным законом от 21.12.2013 № 373-ФЗ изменениями, глава 3.1, статья 15.1);
  • Специализированные общества проектного финансирования (Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» от 22.04.1996 № 39- ФЗ с внесенными Федеральным законом от 21.12.2013 № 373-ФЗ изменениями, глава 3.1, статья 15.1);
  • Лизинговые компании (Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, § 6; Федеральный закон от 29.10.1998 № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)», статья 5);
  • Факторинговые и форфейтинговые компании (Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, глава 43, статья 824.).
  • Ипотечные компании3 включаются в Перечень согласно определению их вида деятельности (согласно разделу 4 Устава «Ассоциации ипотечных компаний» от 30.10.2012 и Стандартам процедур выдачи, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов (займов), утвержденных ОАО «АИЖК», 03.12.2008, № 141- од).
  • Инвестиционные компании – организации, осуществляющие инвестиционную деятельность в соответствии с Федеральным законом от 25.02.1999 №39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капиталовложений» с использованием привлеченных средств.

IV.3. Перечень дополняется холдинговыми компаниями финансовых организаций и другими финансовыми организациями основным видом деятельности которых по данным Статрегистра является код общероссийского классификатора видов экономической деятельности (ОКВЭД 24) раздела K «Деятельность финансовая и страховая».

IV.4. По мере совершенствования административных источников и появления новых данных, а также в процессе взаимодействия с отчитывающимися организациями состав и подходы к включению организаций в Перечень могут уточняться.

V. Контроль и обработка информации

V.1. Вся информация, полученная из различных источников, в целях формирования Перечня проходит следующие виды контроля и обработки:

  • исключение дублирования данных;
  • корректировка данных (замена неверных данных);
  • контроль наличия сведений об организации в ЕГРЮЛ (используя ИНН и/или ОГРН);
  • загрузка сведений из ЕГРЮЛ: наименования, ИНН, ОРГН, КПП и статуса организации (действующее/ находится в процессе реорганизации/ исключен из ЕГРЮЛ/ ликвидировано и т.п.).
 
1 В соответствии с Планом мероприятий по реализации рекомендаций Организации экономического сотрудничества и развития по развитию системы национальных счетов Российской Федерации, разработанного в соответствии с поручением первого заместителя Председателя Правительства Российской Федерации И. Шувалова от 30 октября 2013 года № ИШ-П13-7806, утвержденного совместным приказом Федеральной службы государственной статистики, Министерства экономического развития Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации от 03.10.2014 №602/634/112н.
2 Исключение: в отличие от СНС-2008 года, инвестиционные фонды денежного рынка не выделяются в отдельный подсектор (S123), поскольку инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов денежного рынка не включаются в национальное определение денежных агрегатов и величина стоимости чистых активов паевых инвестиционных фондов денежного рынка незначительна (составляет порядка одного процента от стоимости чистых активов всех паевых инвестиционных фондов).
3 Ипотечные компании - юридические лица, не являющиеся кредитными организациями, оказывающие комплекс услуг по выдаче, сопровождению и рефинансированию ипотечных кредитов и займов в соответствии со стандартами процедур выдачи, рефинансирования и сопровождения ипотечных кредитов (займов), утвержденных ОАО «АИЖК», а также по стандартам других операторов вторичного рынка ипотечного жилищного кредитования.
4 Общероссийский классификатор видов экономической деятельности ОК ОКВЭД2 ОК 029-2014 (КДЕС Ред.2) утвержден Приказом Росстандарта от 31.01.2014 № 14-ст (ред. 10.07.2018).
× Закрыть