Методологический комментарий к Обзору центрального банка
«Обзор центрального банка» составлен в соответствии с требованиями международных статистических стандартов по формированию макроэкономических финансовых показателей и представляет собой агрегированные статьи баланса центрального банка.
Методологической основой для формирования статистических данных в «Обзоре центрального банка» являются Руководство по денежно-кредитной и финансовой статистике (2016)1, Руководство по системе национальных счетов (СНС 2008)2. В соответствии с международными стандартами денежно-кредитные показатели представляются в разрезе финансовых инструментов и секторов экономики в рублях и иностранной валюте. «Обзор центрального банка» публикуется Банком России на ежемесячной основе.
Данные в «Обзоре центрального банка» могут быть уточнены в связи с изменением отчетных данных, появлением новых источников информации, методологическими изменениями.
Общие положения
Основным источником информации для формирования «Обзора центрального банка» является бухгалтерский баланс Банка России.
Другие источники:
- расшифровки балансовых счетов баланса Банка России, данные о международных резервах Российской Федерации, нерезервных активах и пассивах, структуре иностранных активов и пассивов органов денежно-кредитного регулирования;
- информация об остатках средств на текущих и депозитных счетах государственных корпораций;
- данные о рыночной стоимости акций в портфеле Банка России;
- информация о задолженности кредитных организаций перед Банком России по операциям РЕПО (по данным об операциях Банка России);
- данные МВФ о финансовых взаимоотношениях с Российской Федерацией.
Институциональные секторы3
Нерезиденты — институциональные единицы, центр преобладающего экономического интереса которых находится вне Российской Федерации.
Институциональные секторы — резиденты:
Нефинансовые организации — организации, занимающиеся производством товаров и оказанием нефинансовых услуг по рыночным ценам, независимо от формы собственности и организационно-правовой структуры. К сектору нефинансовых организаций следует также относить унитарные предприятия и сельскохозяйственные потребительские (кроме кредитных и страховых) и производственные кооперативы с участием юридических лиц.
Другие финансовые организации — инвестиционные компании, управляющие компании, депозитарии, специализированные депозитарии, фондовые и товарно-фондовые биржи, брокерские организации, страховые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды, кредитные потребительские кооперативы, микрофинансовые организации, лизинговые компании, факторинговые компании, ломбарды, саморегулируемые организации финансового рынка, страховые агенты и страховые брокеры, являющиеся юридическими лицами, акционерные инвестиционные фонды, паевые инвестиционные фонды и другие финансовые посредники, оказывающие иные услуги финансового характера.
Государственное управление — министерства, ведомства, внебюджетные фонды, институты, некоммерческие организации, занятые в области государственного управления и местного самоуправления, финансов, регулирования и планирования экономики, научно-исследовательской деятельности, обороны, защиты окружающей среды, поддержания внутреннего порядка, бесплатного и льготного обслуживания домашних хозяйств в сфере образования, здравоохранения, искусства, социального обеспечения.
Домашние хозяйства — физические лица и индивидуальные предприниматели.
Характеристика отдельных показателей
Чистые иностранные активы — сальдо активных и пассивных операций органов денежно-кредитного регулирования (Центрального Банка Российской Федерации и Правительства Российской Федерации) с нерезидентами в иностранной валюте, в валюте Российской Федерации и драгоценных металлах.
Требования к нерезидентам — международные резервы Российской Федерации и менее ликвидные, нерезервные активы (под нерезервными активами понимаются прочие активы Банка России, размещенные у нерезидентов, в частности активы, выраженные в валютах с ограниченной конверсией и в валюте Российской Федерации). Показатель включает монетарное золото и специальные права заимствования (СДР), иностранную валюту, депозиты, долговые ценные бумаги, кредиты и займы, и прочие требования.
Обязательства перед нерезидентами — все виды заимствований Банка России у нерезидентов (депозиты, остатки на корреспондентских счетах банков-нерезидентов в Банке России, кредиты, прочие расчеты с компаниями-нерезидентами и т.п.), а также СДР, полученные Российской Федерацией в порядке распределения. Показатель включает депозиты, кредиты и займы, обязательства по распределенным СДР и прочие обязательства.
Требования к кредитным организациям — кредиты, в том числе требования по начисленным процентам, предоставленные Банком России кредитным организациям (включая банки с отозванной лицензией), включая просроченную задолженность по кредитам и требования, начисленные по просроченным процентам, средства, предоставленные Банком России кредитным организациям на условиях репо, размещенные Банком России в кредитных организациях депозиты, вложения Банка России в долговые ценные бумаги кредитных организаций и долговые ценные бумаги государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ», а также участие Банка России в капиталах кредитных организаций.
Чистые требования к органам государственного управления — требования со стороны Банка России к федеральным органам государственного управления Российской Федерации, органам государственного управления субъектов Российской Федерации и органам местного самоуправления, государственным внебюджетным фондам и внебюджетным фондам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления за вычетом обязательств Банка России перед указанными органами государственного управления.
Требования к органам государственного управления — вложения Банка России в ценные бумаги федеральных органов государственного управления Российской Федерации; другие требования — прочая дебиторская задолженность Банка России.
Обязательства перед органами государственного управления — депозиты — остатки средств на счетах открытых в Банке России федеральным органам государственного управления Российской Федерации, органам государственного управления субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, депозиты и иные привлеченные средства федеральных органов государственного управления Российской Федерации, органов государственного управления субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов, внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления; другие обязательства — прочая кредиторская задолженность Банка России перед федеральными органами государственного управления.
Требования к другим секторам включают требования Банка России к другим финансовым организациям и нефинансовым организациям.
Требования к другим финансовым организациям — вложения Банка России в долговые ценные бумаги других финансовых организаций, кредиты и займы, предоставленные Банком России другим финансовым организациям и участие Банка России в капиталах других финансовых организаций. Прочие требования — вложения Банка России в долевые ценные бумаги других финансовых организаций и прочая дебиторская задолженность Банка России.
Требования к нефинансовым организациям — кредиты, в том числе требования по начисленным процентам (включая просроченную задолженность, в том числе требования по просроченным процентам), предоставленным нефинансовым организациям, а также прочая дебиторская задолженность по расчетным операциям с нефинансовыми организациями. Показатель включает долговые ценные бумаги, прочие требования, в том числе вложения Банка России в долевые ценные бумаги нефинансовых организаций.
Денежная база — наличные деньги в обращении и все обязательства Банка России перед кредитными организациями в валюте Российской Федерации
Наличные деньги в обращении — выпущенные в обращение Банком России наличные деньги без учета наличных денег в кассах Банка России, в банкоматах Банка России и в пути, а также выпущенных в обращение монет из драгоценных металлов.
Обязательства перед кредитными организациями — депозиты — остатки на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России, на корреспондентских счетах, а также остатки средств по другим операциям кредитных организаций (включая банки с отозванной лицензией) с Банком России, долговые ценные бумаги — облигации Банка России в портфеле кредитных организаций.
Другие обязательства перед кредитными организациями — средства кредитных организаций — резидентов Российской Федерации в Банке России, в том числе в иностранной валюте, не включаемые в состав денежной базы.
Депозиты, включаемые в широкую денежную массу — все безналичные средства организаций — резидентов Российской Федерации, размещенные в Банке России в соответствии с действующим законодательством. Депозиты классифицируются по уровню ликвидности как переводные депозиты, включающие денежные средства, которые могут быть немедленно использованы как средство платежа, и другие депозиты, включающие депозиты организаций — резидентов Российской Федерации, которые непосредственно не могут быть немедленно использованы как средство платежа.
Переводные депозиты — остатки средств организаций — резидентов Российской Федерации на расчетных, текущих и иных счетах до востребования, открытых в Банке России в валюте Российской Федерации.
Другие депозиты — остатки средств организаций — резидентов Российской Федерации в Банке России на счетах срочных депозитов и иных привлеченных на срок средств в валюте Российской Федерации, остатки средств в иностранной валюте и драгоценных металлах на расчетных, текущих и иных счетах до востребования, депозитах в иностранной валюте и драгоценных металлах, а также обязательства по начисленным процентам по депозитным операциям.
Переводные депозиты и другие депозиты в национальной и иностранной валютах представлены в разрезе секторов экономики. В составе переводных и других депозитов выделяются депозиты других финансовых организаций, и депозиты нефинансовых организаций.
Акции и другие формы участия в капитале — уставный капитал, добавочный капитал, резервный и другие фонды Банка России, прибыль/убытки прошлых лет, финансовый результат текущего года, прибыль Банка России отчетного года до распределения.
Прочие статьи (нетто) — сальдо пассивных и активных статей, не вошедших в вышеперечисленные показатели, в том числе доходы/расходы будущих периодов, амортизация основных средств, прочая кредиторская задолженность Банка России, операции, связанные с обеспечением деятельности Банка России (статьи по учету основных средств, капитальных вложений и других хозяйственных расходов).
Другие пассивы — доходы будущих периодов, амортизация основных средств, а также прочая кредиторская задолженность Банка России.
Другие активы — расходы будущих периодов, операции, связанные с обеспечением деятельности Банка России (статьи по учету основных средств, капитальных вложений и других хозяйственных расходов).
1 Monetary and Financial Statistics Manual and Compilation Guide (IMF, 2016).
2 System of National Accounts 2008 (European Commission, United Nations, Organization for Economic Cooperation and Development, International Monetary Fund, World Bank).
3 Классификация институциональных секторов соответствует Руководству по системе национальных счетов (2008) и Руководству по денежно-кредитной и финансовой статистике (2016). Классификация секторов экономики, используемая при формировании счетов СНС, соответствует Приложению В «Классификация институциональных секторов экономики» к Общероссийскому классификатору организационно-правовых форм ОК