106-ФЗ

Полагаем, что предъявление кредитором требования о полном досрочном возврате суммы кредита (займа) не определено Законом № 106-ФЗ в качестве основания для отказа заемщику в предоставлении льготного периода (часть 11 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

Согласно части 11 статьи 7 Закона № 106-ФЗ льготный период прекращается в день получения кредитором соответствующего уведомления от заемщика, то есть немедленно. Следовательно, день получения кредитором уведомления от заемщика не входит в льготный период.

Полагаем, что часть 17 статьи 6 и часть 10 статьи 7 Закона № 106-ФЗ применимы лишь в отношении тех кредитных договоров (договоров займа), по которым заемщику предоставлен льготный период.

Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений на заключение заемщиком новых кредитных договоров (договоров займа) в течение действия льготного периода.

В соответствии с частью 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием об изменении условий договора кредита (займа), предусматривающим приостановление исполнения заемщиком своих обязательств на срок, определенный заемщиком, при одновременном соблюдении ряда условий, установленных частью 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, среди которых — условие о том, что размер кредита (займа), предоставленного по такому кредитному договору (договору займа), не превышает максимального размера кредита (займа), установленного Правительством Российской Федерации, в случае такого установления (пункт 1 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

Предельные размеры кредитов (займов) в соответствии с указанной нормой установлены Постановлением Правительства Российской Федерации от 03.04.2020 № 435 «Об установлении максимального размера кредита (займа) для кредитов (займов), по которому заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием об изменении условий кредитного договора (договора займа), предусматривающим приостановление исполнения заемщиком своих обязательств» с изменениями.

Таким образом, полагаем, что условие, предусмотренное пунктом 1 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, должно соблюдаться в отношении тех кредитов (займов), максимальный размер которых установлен Правительством Российской Федерации. При это полагаем возможным отметить, что при обращении заемщика с требованием о предоставлении льготного периода на условиях, определенных статьей 7 Закона № 106-ФЗ, соответствующие ограничения по максимальной сумме кредита (займа) отсутствуют.

Согласно пункту 1 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, одним из условий реализации права заемщика на получение льготного периода является условие о том, что размер кредита (займа), предоставленного по кредитному договору (договору займа), не должен превышать максимального размера кредита (займа), установленного Правительством Российской Федерации, в случае такого установления.

Соответствующие максимальные значения установлены Постановлением Правительства Российской Федерации от 03.04.2020 № 435 «Об установлении максимального размера кредита (займа) для кредитов (займов), по которому заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием об изменении условий кредитного договора (договора займа), предусматривающим приостановление исполнения заемщиком своих обязательств» с изменениями (далее — Постановление Правительства РФ № 435).

Следует отметить, что Законом № 106-ФЗ не установлены ограничения о том, что право на предоставление льготного периода не может быть применено к кредитам (займам), выраженным в иностранной валюте.

Отмечаем, что максимальные размеры кредитов (займов) для кредитов (займов), по которому заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода, установленные Постановлением Правительства РФ № 435, выражены в рублях.

В связи с этим полагаем, что при определении соответствия кредита (займа) условию о максимальном размере кредита (займа), установленному пунктом 1 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, размер кредита (займа), выраженного в иностранной валюте, должен быть определен по курсу иностранной валюты к рублю на дату его предоставления.

В соответствии с частью 5 статьи 7 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» в случае исключения сведений о юридическом лице из государственного реестра микрофинансовых организаций все ранее заключенные таким юридическим лицом договоры микрозайма сохраняют силу.

В связи с указанным полагаем, что за микрофинансовой организацией сохраняется установленная Законом № 106-ФЗ обязанность по предоставлению заемщику льготного периода даже в случае исключения сведения о юридическом лице из государственного реестра микрофинансовых организаций.

Законом № 106-ФЗ заемщику предоставлено право на определение продолжительности льготного периода (части 4 и 15 статьи 6 Закона № 106-ФЗ). При этом, по нашему мнению, требования части 15 статьи 6 сформулированы императивно, в связи с чем льготный период прекращается со дня получения кредитором соответствующего уведомления.

В случае, если заемщик в своем требовании не определил дату начала льготного периода, датой начала льготного периода считается дата направления требования заемщика кредитору (часть 4 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

В случаях, когда требование заемщика о предоставлении льготного периода направляется им при помощи средств почтовой связи, полагаем, что с учетом в том числе статьи 194 Гражданского кодекса Российской Федерации возможно сделать вывод, что датой направления требования в данном случае является дата сдачи почтового отправления в отделение почтовой связи.

По нашему мнению, заемщик вправе представлять любые документы, выданные государственными органами и организациями любых организационно-правовых форм и форм собственности, индивидуальными предпринимателями, а также любые иные документы, свидетельствующие о снижении дохода заемщика (совокупного дохода заемщиков).

При этом под документом понимается зафиксированная на носителе информация с реквизитами, позволяющими ее идентифицировать (термин 7 раздела 3 Национального стандарта Российской Федерации ГОСТ Р 7.0.8-2013 «Система стандартов по информации, библиотечному и издательскому делу. Делопроизводство и архивное дело. Термины и определения»).

Полагаем возможным отметить, что Закон № 106-ФЗ непосредственно не ограничивает круг документов, подтверждающих снижение дохода заемщика, и не устанавливает требований к ним. Как понимается, достаточность представленных заемщиком документов оценивается кредитором самостоятельно в каждом конкретном случае с учетом необходимости соблюдения требований добросовестности, разумности и справедливости (пункты 3 и 4 статьи 1, пункт 2 статьи 6 ГК РФ).

По нашему мнению, в описанной ситуации не усматривается достаточных правовых оснований для неприменения кредитором императивных требований части 18 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

В то же время в качестве лучшей практики в описанной ситуации рекомендуем кредиторам предлагать заемщику возможность воспользоваться собственными программами реструктуризации на условиях более выгодных для заемщика, чем предусмотренные Законом № 106-ФЗ, при их наличии (в том числе с предоставлением возможности сохранения процентной ставки, предусмотренной соответствующим договором).

Часть 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ не содержит ограничений на обращение заемщика с требованием об установлении льготного периода по нескольким кредитным договорам (договорам займа). При этом перечень документов, подтверждающих снижение дохода заемщика и представляемых по запросу кредитора, во всех случаях будет единым.

Исходя из смысла норм Закона № 106-ФЗ, заемщик вправе обратиться с требованием о предоставлении льготного периода по одному и тому же кредитному договору (договору займа) только один раз, даже в случае если длительность предоставленного льготного периода составила менее 6 месяцев.

В соответствии с частью 4 статьи 6 Закона № 106-ФЗ дата начала и продолжительность льготного периода определяются заемщиком. Кредитор не вправе самостоятельно ее изменять.

Дата начала льготного периода определяется заемщиком в пределах, установленных Законом № 106-ФЗ, и не зависит от воли кредитора.

В соответствии с частью 4 статьи 6 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе определить длительность (не более 6 месяцев) и дату начала льготного периода. При этом дата начала льготного периода для договоров потребительского кредита (займа) не может отстоять более чем на 14 дней от даты обращения заемщика с требованием (более чем на 1 месяц для кредитных договоров (договоров займа), обеспеченных ипотекой). В отношении потребительских кредитов (займов) с лимитом кредитования льготный период не может быть установлен ранее даты направления заемщиком кредитору соответствующего требования. Если заемщик в своем требовании не определил длительность и дату начала льготного периода, он считается равным 6 месяцам, а датой его начала считается дата направления требования заемщика кредитору.

В соответствии с частью 13 статьи 6 Закона № 106-ФЗ кредитор обязан направить заемщику уточненный график платежей не позднее окончания льготного периода.

Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений на обращение заемщика с требованием об установлении льготного периода по нескольким кредитным договорам (договорам займа), заключенных одним заемщиком. Заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода по соответствующему кредитному договору (договору займа) при соблюдении условий, предусмотренных частью 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

Упомянутые нормы Закона № 106-ФЗ не противоречат друг другу. В соответствии с частью 6 статьи 6 Закона № 106-ФЗ кредитор, получивший требование заемщика об установлении льготного периода, в срок, не превышающий 5 дней, обязан рассмотреть указанное требование и сообщить заемщику об изменении условий кредитного договора (договора займа) либо об отказе заемщику в удовлетворении его требования.

Согласно части 7 статьи 6 Закона № 106-ФЗ кредитор вправе запросить у заемщика документы, подтверждающие снижение его дохода. По результатам рассмотрения таких документов кредитор обязан не позднее 5 дней после дня представления заемщиком указанных документов или дня получения информации в соответствии с частью 8 статьи 6 Закона № 106-ФЗ рассмотреть указанные документы (информацию), и в случае подтверждения ими соблюдения необходимых условий направить заемщику уведомление о подтверждении льготного периода.

При этом направление заемщику уведомления в соответствии с частью 7 статьи 6 Закона № 106-ФЗ не исключает необходимости направления уведомления в соответствии с частью 6 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

В соответствии с частью 12 статьи 6 Закона № 106-ФЗ в случае если заемщик в течение 10 дней не получил после направления своего требования от кредитора уведомления об установлении льготного периода или об отказе в удовлетворении требования, то льготный период считается установленным со дня направления заемщиком требования кредитору, если иная дата начала льготного периода не указана в самом требовании.

Подтверждение льготного периода осуществляется в соответствии с частью 7 статьи 6 Закона № 106-ФЗ. Установление льготного периода признается подтвержденным в случае направления кредитором заемщику уведомления о подтверждении. При этом в случае если кредитор не воспользовался предусмотренным частью 7 статьи 6 Закона № 106-ФЗ правом запросить у заемщика соответствующие документы в течение 60 дней после получения требования заемщика, то льготный период признается подтвержденным по истечении указанных 60 дней.

Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений права заемщика на обращение к кредитору с соответствующим требованием в случае, если ранее заемщику была предоставлена реструктуризация его задолженности в рамках применения сторонами кредитного договора (договора займа) статьи 421 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ). Вместе с тем льготный период, предусмотренный Законом № 106-ФЗ, может быть предоставлен только в случае, если на момент обращения заемщика с требованием, указанным в части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, в отношении такого кредитного договора (договора займа) не действует льготный период, установленный в соответствии со статьей 6.1-1 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее — Закон № 353-ФЗ).

Ни Законом № 106-ФЗ, ни иными нормативными актами не установлена форма требования заемщика о предоставлении льготного периода по кредитному договору (договору займа), равно как и не установлена обязанность кредитора разработать форму, по которой заемщиком подается требование о предоставлении льготного периода.

При этом в силу Закона № 106-ФЗ (часть 5 статьи 6 и часть 5 статьи 7) требование заемщика, являющегося физическим лицом или индивидуальным предпринимателем, об установлении льготного периода может представляться кредитору с использованием средств подвижной радиотелефонной связи с абонентского номера, информация о котором предоставлена кредитору заемщиком, даже если такой способ не предусмотрен в договоре.

Требование заемщика — субъекта МСП, не являющегося индивидуальным предпринимателем, направляется способом, предусмотренным договором.

Вместе с тем Банк России в информационном письме от 05.04.2020 № ИН-06-59/49 «Об особенностях применения Федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ» в целях снижения риска некорректного отражения заемщиком обязательных условий, связанных с установлением льготного периода, рекомендовал примерную форму требования о предоставлении льготного периода для случаев направления такого требования в электронном виде.

В соответствии с частью 11 статьи 6 Закона № 106-ФЗ кредитор вправе отказать заемщику в предоставлении льготного периода по кредитному договору (договору займа) в случае несоответствия представленного заемщиком требования правилам статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

Закон № 106-ФЗ не содержит специальных положений в отношении формы требования заемщика о предоставлении льготного периода по кредитному договору (договору займа) и не устанавливает обязанности для кредитора по разработке формы, по которой заемщиком подается требование о предоставлении льготного периода.

С учетом изложенного представляется, что кредитор не вправе отказать заемщику в удовлетворении его требования в иных, не предусмотренных Законом № 106-ФЗ случаях.

Заемщик вправе определить длительность льготного периода не более шести месяцев, а также дату начала льготного периода. В случае, если заемщик в своем требовании не определил длительность льготного периода, а также дату начала льготного периода, льготный период считается равным шести месяцам, а датой начала льготного периода считается дата направления требования заемщика кредитору (часть 4 статьи 6, часть 4 статьи 7 Закона № 106-ФЗ).

С учетом этого полагаем, что иные варианты определения даты начала и срока льготного периода отсутствуют. При этом длительность льготного периода определяется непосредственно заемщиком и кредитор не может ее изменять.

Согласно части 3 статьи 6 и части 3 статьи 7 Закона № 106-ФЗ в требовании заемщик указывает, что льготный период устанавливается в соответствии с Законом № 106-ФЗ.

Несоответствие представленного заемщиком требования об установлении льготного периода требованиям указанной статьи является основанием для отказа заемщику в удовлетворении его требования.

Во избежание отказов в удовлетворении требования заемщика об установлении льготного периода ввиду несоблюдения требований, предусмотренных частью 3 статьи 6 и частью 3 статьи 7 Закона № 106-ФЗ, представляется целесообразным информирование кредитором заемщика о необходимости указания в требовании о предоставлении льготного периода, что льготный период устанавливается в соответствии с Законом № 106-ФЗ. При этом в случае, если заемщик является индивидуальным предпринимателем, считаем целесообразным наличие в его требовании конкретного указания на статью 6 или статью 7 Закона № 106-ФЗ, являющиеся основанием для предоставления льготного периода.

В соответствии с частью 5 статьи 6 и частью 5 статьи 7 Закона № 106-ФЗ требование заемщика, являющегося физическим лицом или индивидуальным предпринимателем, об установлении льготного периода представляется кредитору способом, предусмотренным договором, или с использованием средств подвижной радиотелефонной связи с абонентского номера, информация о котором предоставлена кредитору заемщиком.

При этом Закон № 106-ФЗ не содержит требования о необходимости взаимодействия с использованием только одного абонентского номера заемщика. Как представляется, взаимодействие заемщика и кредитора может осуществляться с любого абонентского номера заемщика, информация о котором предоставлена им кредитору. Аналогичным подходом с нашей точки зрения следует руководствоваться и в случае, если с требованием к кредитору об установлении льготного периода обращается созаемщик.

Одновременно отмечаем, что Закон № 106-ФЗ не содержит запрета на использование иных способов взаимодействия с заемщиком в рамках кредитного договора (договора займа). В связи с этим, как представляется, взаимодействие заемщика и кредитора может осуществляться иными способами при условии, что такие способы предусмотрены договором.

Срок для рассмотрения кредитором требования заемщика о предоставлении льготного периода императивно установлен Законом № 106-ФЗ (часть 6 статьи 6, часть 6 статьи 7).

Соответственно, кредитор не вправе увеличивать установленный Законом № 106-ФЗ срок рассмотрения требования заемщика о предоставлении льготного периода.

Законом № 106-ФЗ не установлен перечень обстоятельств, понимаемых под уважительными причинами для продления срока представления заемщиком документов, подтверждающих снижение дохода. Представляется, что соответствующее обстоятельство должно оцениваться кредитором в каждом конкретном случае с учетом необходимости соблюдения требований добросовестности, разумности и справедливости (пункты 3 и 4 статьи 1, пункт 2 статьи 6 ГК РФ).

Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений в части определения заемщиком даты начала льготного периода после даты направления требования о предоставлении льготного периода. При этом отмечаем, что дата обращения заемщика с указанным требованием — не позднее 30 сентября 2020 года (часть 1 статьи 6 и часть 1 статьи 7).

Как представляется, Закон № 106-ФЗ не ограничивает права физических лиц на обращение к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода в случае наличия созаемщиков. При этом отмечаем, что наличие созаемщиков учитывается кредитором в целях проверки соблюдения условия, предусмотренного пунктом 2 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ. В частности, в соответствии с пунктом 2 части 1 и частью 7 статьи 6 Закона № 106-ФЗ представленные заемщиком документы должны подтверждать снижение совокупного дохода всех заемщиков по кредитному договору (договору займа).

В соответствии с частью 1 статьи 6 и частью 1 статьи 7 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода не позднее 30 сентября 2020 года.

Продолжительность льготного периода не поставлена в зависимость от даты обращения заемщика с соответствующим требованием и указывается заемщиком в пределах, установленных Законом № 106-ФЗ.

Учитывая формулировки пункта 1 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, полагаем, что под размером кредита (займа) следует понимать фактически предоставленную заемщику сумму кредита или займа по конкретному кредитному договору (договору займа).

В отношении кредитных договоров (договоров займа), предусматривающих предоставление кредита (займа) с лимитом кредитования, сообщаем следующее. По таким договорам в процессе их исполнения происходит возвращение долга и получение новых кредитов (траншей) в соответствии с первоначальными условиями договора (без изменения условий кредитного договора (договора займа). Таким образом, полагаем, что с учетом правовых и экономических особенностей регулируемых таким договором правоотношений под размером кредита (займа) следует понимать задолженность заемщика по возврату фактически предоставленных (выданных) сумм (только в части основного долга, без учета начисленных процентов, штрафов, пени, неустойки) по траншам, выданным заемщику до вступления в силу Закона № 106-ФЗ.

При этом, по нашему мнению, Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений на обращение заемщика с требованием об установлении льготного периода по нескольким кредитным договорам (договорам займа), заключенных одним заемщиком. Заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода по каждому кредитному договору (договору займа) при соблюдении условий, предусмотренных частью 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

Понятие «текущей задолженности» используется в Законе № 106-ФЗ и в Законе № 353-ФЗ, при этом определение данного понятия в них отсутствует.

Исходя из системного толкования положений Закона № 353-ФЗ и Закона № 106-ФЗ, полагаем, что под текущей задолженностью понимается любая, образовавшаяся на определенную дату непогашенная задолженность заемщика по кредитному договору (договору займа), т.е. размер всех платежей, причитающихся кредитору по кредитному договору (договору займа) на дату установления льготного периода.

В соответствии с частью 4 статьи 1 Федерального закона от 03.07.2019 № 157-ФЗ «О мерах государственной поддержки семей, имеющих детей, в части погашения обязательств по ипотечным жилищным кредитам (займам) и о внесении изменений в статью 13.2 Федерального закона «Об актах гражданского состояния» средства мер государственной поддержки семей, имеющих детей, направляются на погашение задолженности по основному долгу, а в случае если такая задолженность меньше 450 тысяч рублей, оставшиеся средства направляются на погашение процентов, начисленных за пользование этим кредитом (займом), что, как представляется, не противоречит части 16 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

В соответствии с частью 6 статьи 10 Федерального закона от 29.12.2006 № 256-ФЗ «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» средства (часть средств) материнского (семейного) капитала могут направляться на уплату первоначального взноса и (или) погашение основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, включая ипотечные кредиты, предоставленным гражданам по кредитному договору (договору займа), заключенному с организацией, в том числе кредитной организацией, что, как представляется, также не противоречит порядку, установленному частью 16 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

Одновременно обращаем внимание, что согласно Федеральному закону от 03.07.2019 № 157-ФЗ и Федеральному закону от 29.12.2006 № 256-ФЗ средства (часть средств) материнского (семейного) капитала могут направляться только на погашение основного долга и уплату процентов, указанные средства не могут быть направлены на погашение суммы неустойки (штрафа, пени).

Закон № 106-ФЗ указывает, что требование заемщика — физического лица и индивидуального предпринимателя об установлении льготного периода может представляться кредитору с использованием средств подвижной радиотелефонной связи с абонентского номера, информация о котором предоставлена кредитору заемщиком, даже если такой способ не предусмотрен в договоре.

При этом закон не содержит запрета на использование иных способов взаимодействия с заемщиком, если конкретный способ взаимодействия прямо не указан в законе. В связи с этим взаимодействие заемщика и кредитора по общему правилу может осуществляться иными способами, если они предусмотрены договором.

Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений для направления кредитором запроса документов описываемым способом, в случае если он предусмотрен договором между кредитором и заемщиком. При этом срок в 90 дней для представления заемщиком запрашиваемых документов будет отсчитываться с момента направления заемщиком требования (часть 7 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

В соответствии с частью 6 статьи 6 Закона № 106-ФЗ кредитор, получивший требование заемщика об установлении льготного периода, в срок, не превышающий 5 дней, обязан рассмотреть указанное требование и сообщить заемщику об изменении условий кредитного договора (договора займа), в случае если оно соответствует законодательным требованиям, либо об отказе заемщику в удовлетворении его требования. При этом условие, указанное в пункте 2 части первой статьи 6 считается соблюденным, пока не доказано иное. В случае если кредитор воспользовался своим правом на запрос у заемщика документов (часть 7 статьи 6), то после получения таких документов и их проверки кредитор обязан направить заемщику уведомление о подтверждении установления льготного периода либо об отказе в установлении льготного периода.

Момент получения заемщиком уведомления кредитора о подтверждении или неподтверждении установления льготного периода может различаться в зависимости от выбранного сторонами способа взаимодействия и должен быть определен непосредственно в договоре. В случае отсутствия в договоре соответствующих положений Банк России полагает возможным руководствоваться общими положениями гражданского законодательства Российской Федерации (в частности, статьей 165.1 «Юридически значимые сообщения» Гражданского кодекса Российской Федерации).

В соответствии с положениями Закона № 106-ФЗ (часть 6 статьи 6, часть 6 статьи 7) кредитор, получивший требование заемщика об установлении льготного периода, в срок, не превышающий 5 дней, обязан рассмотреть указанное требование и сообщить заемщику об изменении условий кредитного договора (договора займа) либо об отказе заемщику в удовлетворении его требования.

В соответствии с частью 12 статьи 6 Закона № 106-ФЗ в случае неполучения заемщиком от кредитора в течение 10 дней после дня направления требования об установлении льготного периода уведомления об изменении условий кредитного договора (договора займа) либо об отказе в удовлетворении его требования льготный период считается установленным со дня направления заемщиком требования кредитору, если иная дата начала льготного периода не указана непосредственно в требовании заемщика.

В данном случаем полагаем возможным руководствоваться статьей 1651 ГК РФ, предусматривающей, что заявления, уведомления, извещения, требования или иные юридически значимые сообщения, с которыми закон или сделка связывают гражданско-правовые последствия для другого лица, влекут для этого лица такие последствия с момента доставки соответствующего сообщения ему или его представителю. Сообщение считается доставленным и в тех случаях, если оно поступило лицу, которому оно направлено (адресату), но по обстоятельствам, зависящим от него, не было ему вручено или адресат не ознакомился с ним.

При этом, по нашему мнению, следует принять во внимание пункт 63 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 23.06.2015 № 25, согласно которому по смыслу пункта 1 статьи 1651 ГК РФ юридически значимое сообщение, адресованное гражданину, должно быть направлено по адресу его регистрации по месту жительства или пребывания либо по адресу, который гражданин указал сам (например, в тексте договора), либо его представителю. Отмечаем, что «момент доставки» для случаев, когда речь идет не о направлении сообщения по адресу проживания или пребывания, а по телефону не определен в статье 1651 ГК РФ.

При этом представляется, что при определенных обстоятельствах представление в качестве доказательства уведомления заемщика факта единичного звонка может быть признано недостаточным.

Отмечаем, что Закон № 106-ФЗ не содержит запрета на использование иных, не указанных в Законе № 106-ФЗ способов взаимодействия с заемщиком в рамках кредитного договора (договора займа), в случае если такие способы предусмотрены в договоре. В связи с этим, как представляется, взаимодействие заемщика и кредитора может осуществляться иными способами при условии, что такие способы предусмотрены договором.

Часть 9 статьи 6 Закона № 106-ФЗ устанавливает перечень документов, которые могут свидетельствовать о снижении дохода заемщика (совокупного дохода всех заемщиков по кредитному договору (договору займа). Учитывая, что указанный перечень документов является открытым, кредитор не может ограничивать заемщика в представлении иных, не поименованных в Законе № 106-ФЗ документов для подтверждения снижения дохода. При этом кредитор не вправе запрашивать у заемщика дополнительные документы, подтверждающие снижение дохода, если представленные в соответствии с пунктами 1–3 части 9 статьи 6 заемщиком документы подтверждают указанное обстоятельство.

Как представляется, законодатель сознательно установил возможность представления заемщиком подтверждающих документов кредитору в случае, если кредитор их запросит в установленный Законом № 106-ФЗ срок (часть 7 статьи 6), уже после установления льготного периода, поскольку это дает заемщику возможность не тратить время на сбор документов и не увеличивать тем самым свою задолженность по кредиту.

С другой стороны, в случае неподтверждения установления льготного периода условия кредитного договора (договора займа) признаются неизмененными (часть 30 статьи 6), и недобросовестному заемщику придется заплатить начисленную в соответствии с договором неустойку (штраф, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по возврату кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму кредита (займа).

В соответствии с частью 8 статьи 6 Закона № 106-ФЗ кредитор вправе запросить информацию, подтверждающую соблюдение условия о снижении дохода заемщика, в федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем функции по контролю и надзору за соблюдением законодательства о налогах и сборах, Пенсионном фонде Российской Федерации, Фонде социального страхования Российской Федерации, Федеральном фонде обязательного медицинского страхования.

При этом рассмотрение вопроса о порядке запроса такой информации (включая сроки и способы его направления), по нашему мнению, относится к компетенции соответствующих уполномоченных органов государственной власти Российской Федерации и/или внебюджетных фондов.

Непредставление или неполное представление сведений о заемщике со стороны государственного органа и (или) внебюджетного фонда само по себе не может являться основанием для отказа в предоставлении льготного периода.

Основанием для отказа заемщику в предоставлении льготного периода является несоответствие представленного заемщиком требования об установлении льготного периода требованиям статьи 6 Закона № 106-ФЗ. При этом в случае, если информация, полученная кредитором по его запросу в соответствии с частью 8 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, указывает на несоответствие представленного заемщиком требования и представленные заемщиком документы не подтверждают соблюдение условия о снижении дохода заемщика, кредитор направляет заемщику уведомление о неподтверждении установления льготного периода в соответствии с частью 29 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

По смыслу статьи 6 Закона № 106-ФЗ представляемые заемщиком документы должны подтверждать соблюдение им условия, предусмотренного пунктом 2 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

При этом Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений в части даты выдачи таких документов государственными органами и организациями.

Условие, указанное в пункте 2 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, считается соблюденным, пока не доказано иное. В случае если кредитор воспользовался своим правом на запрос у заемщика документов (часть 7 статьи 6), то после получения таких документов и их проверки кредитор обязан направить заемщику уведомление о подтверждении установления льготного периода либо об отказе в установлении льготного периода.

При этом Закон № 106-ФЗ не содержит запрета в отношении возможности проверки кредитором представленных заемщиком сведений посредством направления запроса в государственные органы и/или внебюджетные фонды.

С учетом части 29 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, предусматривающей, что в случае если информация, полученная кредитором по его запросу в соответствии с частью 8 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, указывает на несоответствие представленного заемщиком требования условию, указанному в пункте 2 части 1 указанной статьи, и представленные заемщиком документы не подтверждают соблюдение такого условия либо такие документы не представлены заемщиком в срок, кредитор направляет заемщику уведомление о неподтверждении установления льготного периода.

Часть 9 статьи 6 Закона № 106-ФЗ устанавливает перечень документов, которые могут свидетельствовать о снижении дохода заемщика (совокупного дохода всех заемщиков по кредитному договору (договору займа). Учитывая, что указанный перечень документов является открытым, по нашему мнению, кредитор не может ограничивать заемщика в представлении иных, не поименованных в Законе № 106-ФЗ документов для подтверждения снижения его дохода.

По нашему мнению, заемщик вправе представлять любые документы, выданные государственными органами и организациями любых организационно-правовых форм и форм собственности, индивидуальными предпринимателями, а также любые иные документы, подтверждающие факт получения и снижения размера полученного заемщиком дохода. При этом, как представляется, кредитор не вправе запрашивать у заемщика дополнительное подтверждение снижения дохода, если представленные в соответствии с пунктами 1–3 части 9 статьи 6 заемщиком документы подтверждают указанное обстоятельство.

Банк России на основании части 10 статьи 6 Закона № 106-Ф вправе расширить перечень документов, достаточных для подтверждения соблюдения заемщиком условия, указанного в пункте 2 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ. Решение о целесообразности дополнения установленного Законом № 106-ФЗ перечня подтверждающих документов будет приниматься Банком России с учетом практики применения соответствующих норм Закона № 106-ФЗ.

Для обращения заемщика к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода в качестве одного из условий, которое должно быть соблюдено, предусмотрено условие о снижении дохода заемщика (совокупного дохода всех заемщиков по кредитному договору (договору займа) за месяц, предшествующий месяцу обращения заемщика с требованием (пункт 2 части 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

В случае обращения заемщика к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода в описанной ситуации снижение дохода заемщика за предыдущий месяц должно быть документально подтверждено. Вместе с тем отмечаем, что за указанный срок (2–3 недели) может не произойти фактического снижения дохода заемщика на 30% по сравнению с его среднемесячным доходом за 2019 год. Кроме того, Законом № 106-ФЗ установлен достаточный срок для представления заемщиком подтверждающих документов (часть 7 статьи 6), которые он вправе представить уже после установления льготного периода.

В соответствии с частью 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода при одновременном соблюдении следующих условий: размер кредита (займа), предоставленного по такому договору, не превышает максимального размера кредита (займа), установленного Правительством Российской Федерации; снижение дохода заемщика за месяц, предшествующий обращению с требованием, более чем на 30% по сравнению со среднемесячным доходом заемщика за 2019 г.; в отношении такого кредитного договора (договора займа) на момент обращения заемщика с требованием не действует льготный период, установленный статьей 6.1.1 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» (далее — Закон № 353-ФЗ). В описанной ситуации снижения дохода за предшествующий месяц не произошло — следовательно, не соблюдены условия, предусмотренные частью 1 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

В данном случае в соответствии с положениями части 11 статьи 6 Закона № 106-ФЗ кредитор может отказать в предоставлении льготного периода.

В соответствии с положениями Закона № 106-ФЗ заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода в случае снижения дохода заемщика (совокупного дохода всех заемщиков по кредитному договору (договору займа) за месяц, предшествующий месяцу обращения заемщика с требованием, более чем на 30 % по сравнению со среднемесячным доходом заемщика (совокупным среднемесячным доходом заемщиков) за 2019 год. Несоответствие требования заемщика указанному условию является основанием для отказа заемщику в предоставлении льготного периода в соответствии с Законом № 106-ФЗ.

Вместе с тем в случае несоответствия заемщика указанному условию кредитор может предложить иные способы реструктуризации задолженности, в том числе предусмотренные информационным письмом Банка России от 20.03.2020 № ИН-06-59/22 «О предоставлении отсрочки (уменьшении) платежей в связи с коронавирусной инфекцией (COVID-19)».

В соответствии с частью 12 статьи 7 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе в любой момент в течение льготного периода досрочно погасить сумму (часть суммы) кредита (займа) без прекращения льготного периода, пока данные суммы платежей не достигнут суммы платежей по основному долгу и по процентам, которые заемщик должен был бы заплатить в течение действия льготного периода, если бы ему не был установлен льготный период.

Руководствуясь указанным, полагаем, что вносимые заемщиком в течение льготного периода суммы направляются кредитором в первую очередь в счет погашения платежей, которые заемщик должен был бы заплатить в течение действия льготного периода, если бы ему не был установлен льготный период.

В то же время в отношении просроченной задолженности по возврату сумм основного долга наиболее корректным полагаем руководствоваться подходами, аналогичными установленным частью 9 статьи 7 Закона № 106-ФЗ в отношении суммы процентов, неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму кредита (займа).

В соответствии с императивными требованиями части 13 статьи 7 Закона № 106-ФЗ по окончании (прекращении) льготного периода платежи по кредитному договору (договору займа) уплачиваются заемщиком в размере и с периодичностью (в сроки), которые аналогичны установленным или определенным в соответствии с действовавшими до предоставления льготного периода условиями указанного кредитного договора (договора займа), а срок возврата кредита (займа) продлевается на срок, необходимый для погашения обязательств заемщика по кредиту (займу), исходя из порядка уплаты платежей, установленных указанной нормой.

В связи с указанным полагаем, что увеличение срока действия кредитного договора происходит в силу требования Закона № 106-ФЗ, при этом кредитор не вправе в одностороннем порядке увеличить размер ежемесячного платежа заемщика, а период действия кредитного договора (договора займа) может быть увеличен на срок, превышающий продолжительность льготного периода, в силу требования части 13 статьи 7 настолько, насколько это необходимо для погашения обязательств заемщика, исходя из определенного данной частью порядка уплаты платежей.

Внесение в кредитный договор (договор займа) иных изменений возможно по соглашению сторон.

В соответствии с частью 9 статьи 7 Закона № 106-ФЗ сумма процентов, неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму кредита (займа), не уплаченная заемщиком до установления льготного периода, фиксируется и уплачивается после окончания льготного периода.

Отмечаем, что Закон № 106-ФЗ не содержит специальных норм, регулирующих порядок погашения заемщиком указанной задолженности (единовременно или периодическими платежами), в связи с чем полагаем возможным руководствоваться общими положениями Гражданского кодекса Российской Федерации.

В соответствии с частью 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ сумма процентов, неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму кредита (займа), не уплаченная заемщиком до установления льготного периода, фиксируется на день установления льготного периода.

Отмечаем, что Законом № 106-ФЗ императивно установлен порядок направления вносимых заемщиком сумм, как в течение льготного периода, так и после его окончания.

Неустойкой (штрафом, пеней) признается определенная законом или договором денежная сумма, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, в частности в случае просрочки исполнения (статья 330 ГК РФ).

Руководствуясь указанным регулированием, с учетом смысла части 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ полагаем, что кредитор не вправе начислять неустойку по окончании льготного периода на просроченную задолженность заемщика, возникшую до начала льготного периода (вплоть до наступления даты, когда указанные платежи должны быть внесены заемщиком в соответствии с Законом № 106-ФЗ), в связи с тем, что в указанный период времени не возникает ненадлежащего исполнения заемщиком указанных обязательств.

Руководствуясь частью 13 статьи 7 Закона № 106-ФЗ, полагаем, что по окончании (прекращении) льготного периода в сумму обязательств заемщика по основному долгу включается сумма обязательств по процентам, которые должны были быть уплачены заемщиком в течение льготного периода, исходя из действовавших до предоставления льготного периода условий кредитного договора (договора займа) и не были им уплачены, а проценты начисляются с учетом размера обязательств заемщика по возврату сумм основного долга, увеличенного в соответствии с частью 13 статьи 7 Закона № 106-ФЗ.

В соответствии с частью 18 статьи 6 Закона № 106-ФЗ в течение срока действия льготного периода на размер основного долга, входящего в состав текущей задолженности заемщика перед кредитором по кредитному договору (договору займа), за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, на день установления льготного периода, начисляются проценты по процентной ставке, равной двум третям от рассчитанного Банком России в соответствии с частью 8 статьи 6 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых, установленного на день направления заемщиком требования о предоставлении льготного периода.

Руководствуясь указанным, полагаем, что в описанной ситуации кредитор вправе в течение льготного периода осуществлять начисление процентов на весь размер основного долга, входящего в состав текущей задолженности заемщика перед кредитором.

Кроме того, по нашему мнению, обозначенный случай не является основанием для неприменения норм Закона № 106-ФЗ, регулирующих порядок погашения заемщиком своих обязательств по окончании льготного периода.

Сумма процентов, неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму кредита (займа), не уплаченная заемщиком до установления льготного периода, фиксируется на день установления льготного периода (часть 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

В отношении задолженности по основному долгу полагаем корректным руководствоваться аналогичным подходом. Отмечаем, что Законом № 106-ФЗ (части 20 и 24 статьи 6) императивно установлены правила внесения заемщиком платежей, зафиксированных в соответствии с частью 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

Руководствуясь указанным, полагаем, что кредитор не вправе в течение льготного периода осуществлять деятельность, направленную на возврат просроченной задолженности заемщика, поскольку по смыслу части 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ обязательства по внесению указанных платежей подлежат исполнению в соответствии с требованиями Закона № 106-ФЗ в сроки, определенные Законом № 106-ФЗ.

В соответствии с требованиями части 16 статьи 6 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе в любой момент времени в течение льготного периода досрочно погасить сумму (часть суммы) кредита (займа) без прекращения льготного периода. При этом платежи, уплачиваемые заемщиком в течение льготного периода, направляются кредитором прежде всего в счет погашения обязательств заемщика по основному долгу.

В соответствии с частью 19 статьи 6 Закона № 106-ФЗ по окончании льготного периода кредитный договор (договор займа), за исключением кредитного договора (договора займа), обязательства по которому обеспечены ипотекой, продолжает действовать на условиях, действовавших до предоставления льготного периода. При этом срок возврата кредита (займа) продлевается на срок не менее срока действия льготного периода. Таким образом, по окончании льготного периода проценты за пользование кредитом (займом) начисляются на остаток основного долга, образовавшийся на дату окончания льготного периода, в соответствии с условиями заключенного заемщиком кредитного договора (договора займа).

В соответствии с частью 30 статьи 6 Закона № 106-ФЗ со дня получения заемщиком уведомления о неподтверждении установления льготного периода, предусмотренного частью 29 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, льготный период признается неустановленным, а условия соответствующего кредитного договора (договора займа) неизмененными. Это означает, что неуплаченные заемщиком платежи могут быть признаны просроченными и на них кредитор вправе доначислить штрафы (пени) в соответствии с условиями заключенного с кредитного договора (договора займа).

Закон № 106-ФЗ не предусматривает ограничения права заемщика обратиться с требованием к кредитору о предоставлении льготного периода в зависимости от наличия и продолжительности просроченной задолженности.

В соответствии с частью 16 статьи 6 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе в любой момент времени в течение льготного периода досрочно погасить сумму (часть суммы) кредита (займа) без прекращения льготного периода. При этом платежи, уплачиваемые заемщиком в течение льготного периода, направляются кредитором прежде всего в счет погашения обязательств заемщика по основному долгу.

Законом № 106-ФЗ установлены специальные правила досрочного погашения кредита (займа) в отношении субъектов малого и среднего предпринимательства. В соответствии с частью 12 статьи 7 Закона № 106-ФЗ заемщик вправе в любой момент в течение льготного периода досрочно погасить сумму (часть суммы) кредита (займа) без прекращения льготного периода, пока данные суммы платежей не достигнут суммы платежей по основному долгу и по процентам, которые заемщик должен был бы заплатить в течение льготного периода, если бы ему не был установлен льготный период.

При достижении указанной суммы платежей действие льготного периода прекращается, и кредитор обязан направить уточненный график платежей по кредитному договору (договору займа) не позднее пяти дней после прекращения льготного периода по обстоятельствам, указанным в части 12 статьи 7 Закона № 106-ФЗ.

В случае недостижения указанной суммы платежей по окончании (прекращении) льготного периода платежи по кредитному договору (договору займа) уплачиваются заемщиком в порядке, установленном частью 13 статьи 7 Закона № 106-ФЗ, в соответствии с уточненным графиком.

Учитывая, что статья 7 Закона № 106-ФЗ не устанавливает специальных требований в отношении очередности уплаты суммы неустойки (штрафа, пени), не уплаченной заемщиком до установления льготного периода, полагаем возможным руководствоваться порядком, предусмотренным в соответствующем кредитном договоре (договоре займа).

Следует отметить, что Закон № 106-ФЗ не устанавливает особенностей досрочного погашения заемщиком своих обязательств (их части) по окончании льготного периода.

В связи с этим в случае досрочного погашения обязательств заемщика после завершения льготного периода полагаем возможным руководствоваться общим порядком, установленным соответствующим кредитным договором (договором займа) с учетом требований, установленных Законом № 353-ФЗ, а также статьей 3191 Гражданского кодекса Российской Федерации, согласно которой если иное не предусмотрено законом или соглашением сторон, в случаях, когда должник не указал, в счет какого из однородных обязательств осуществлено исполнение, преимущество имеет то обязательство, срок исполнения которого наступил или наступит раньше, либо, когда обязательство не имеет срока исполнения, то обязательство, которое возникло раньше.

Вместе с тем на основании системного толкования части 14 и частей 19–20 статьи 6 Закона № 106-ФЗ полагаем, что сумма неустойки (штрафа, пени), не уплаченная заемщиком до установления льготного периода, должна быть уплачена заемщиком после погашения обязательств по кредитному договору (договору займа) в соответствии с текущим графиком платежей. В случае внесения заемщиком платежа, достаточного для погашения как своих текущих обязательств, так и просроченных, они тоже погашаются.

Потребительские кредиты (займы)

В течение срока действия льготного периода на размер основного долга, входящего в состав текущей задолженности заемщика перед кредитором по кредитному договору (договору займа) на день установления льготного периода, начисляются проценты по процентной ставке, равной двум третям от рассчитанного Банком России в соответствии с частью 8 статьи 6 Закона № 353-ФЗ среднерыночного значения полной стоимости потребительского кредита (займа) в процентах годовых, установленного на день направления заемщиком требования о предоставлении льготного периода. Сумма процентов, начисленных в течение льготного периода, фиксируется по окончании льготного периода (часть 18 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

По окончании льготного периода кредитный договор (договор займа) продолжает действовать на условиях, действовавших до предоставления льготного периода (часть 19 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

При этом согласно части 20 статьи 6 Закона № 106-ФЗ проценты, а также суммы, зафиксированные по части 14 статьи 6, уплачиваются заемщиком после уплаты платежей в соответствии с первоначальным графиком в количестве и с периодичностью (в сроки), которые аналогичны установленным в соответствии с условиями кредитного договора (договора займа) до установления льготного периода.

Следует отметить, что в отношении размера платежа указанная статья не содержит соответствующих положений. Представляется, что в данном случае размер периодического платежа будет состоять из сумм, зафиксированных в соответствии с частями 14 и 18 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, деленных на количество платежей в течение льготного периода, уплачиваемых с периодичностью, которая была бы установлена в первоначальном графике платежей за период времени, приходящийся на время льготного периода.

Потребительские кредиты (займы) с лимитом кредитования

По окончании льготного периода договор потребительского кредита (займа), предусматривающий предоставление потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, продолжает действовать на первоначальных условиях, установленных до начала льготного периода (часть 26 Закона № 106-ФЗ).

В соответствии с требованиями частей 25 и 27 статьи 6 Закона № 106-ФЗ по окончании льготного периода сумма процентов, начисленных в течение действия льготного периода, а также сумма процентов, неустойки (штрафа, пени), не уплаченная до установления льготного периода, фиксируется в качестве обязательства заемщика. Указанное обязательство заемщика погашается им в течение 720 дней после дня окончания льготного периода равными платежами каждые 30 дней. В связи с этим в данном случае, по нашему мнению, по окончании льготного периода произойдет увеличение периодического платежа заемщика, обусловленное тем, что сумма платежа в соответствии с первоначальным графиком дополнится суммой обязательств заемщика, зафиксированной в соответствии с частью 25 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, а также суммой процентов, неустойки (штрафа, пени), не уплаченной до установления льготного периода.

Кредиты (займы) субъектов МСП

В соответствии с частью 13 статьи 7 Закона 106-ФЗ по окончании (прекращении) льготного периода платежи по кредитному договору (договору займа) уплачиваются заемщиком в размере и с периодичностью (в сроки), которые аналогичны установленным или определенным в соответствии с действовавшими до предоставления льготного периода условиями указанного кредитного договора (договора займа).

Одновременно частью 13 статьи 7 устанавливается, что срок возврата кредита (займа) продлевается на срок, необходимый для погашения обязательств заемщика по кредиту (займу) исходя из порядка уплаты платежей в соответствии с указанной частью.

Из этого следует, что срок возврата кредита (займа) продлевается настолько, насколько это необходимо для полного погашения обязательств заемщика по кредиту (займу) с учетом необходимости сохранения первоначального размера периодических платежей заемщика.

Руководствуясь частями 25 и 27 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, по окончании льготного периода сумма процентов, начисленных на размер основного долга, а также сумма процентов, неустойки (штрафа, пени), не уплаченная до установления льготного периода, фиксируется в качестве обязательства заемщика. Указанное обязательство заемщика погашается им в течение 720 дней после дня окончания льготного периода равными платежами каждые 30 дней. При этом кредитор обязан направить заемщику график платежей по погашению указанного обязательства заемщика не позднее пяти дней после дня окончания льготного периода.

Представляется, что норма частей 25 и 27 статьи 6 Закона № 106-ФЗ сформулирована императивно и не предполагает возможности изменения кредитором даты внесения указанных платежей.

В соответствии с частью 26 статьи 6 Закона № 106-ФЗ по окончании льготного периода договор потребительского кредита (займа), предусматривающий предоставление потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, продолжает действовать на первоначальных условиях, установленных до начала льготного периода. При этом доступная сумма потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования уменьшается на размер обязательства заемщика, зафиксированный в соответствии с частью 25 указанной статьи, если иное не установлено таким договором.

Представляется, что доступная сумма потребительского кредита (займа) уменьшается на полную сумму обязательств заемщика, зафиксированную в соответствии с частью 25 статьи 6 Закона № 106-ФЗ. При этом указанная норма носит диспозитивный характер, а значит, стороны кредитного договора (договора займа) не лишены возможности предусмотреть соответствующим соглашением иные условия.

После установления льготного периода обязательства кредитора по предоставлению денежных средств заемщику приостанавливаются на весь срок действия льготного периода (часть 10 статьи 7 Закона № 106-ФЗ).

Полагаем, что в указанном случае кредитор не вправе взымать вознаграждение (плату) с заемщика в связи с тем, что заемщику не оказывается самостоятельная услуга (заемщик не может воспользоваться такой услугой), что согласовывается с устоявшейся судебной практикой (например, пункт 4 информационного письма Президиума Высшего Арбитражного суда Российской Федерации от 13.09.2011 № 147 «Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном договоре»).

Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета (овердрафтом), определяются правилами о займе и кредите (глава 42 ГК РФ), если договором банковского счета не предусмотрено иное (статья 850 ГК РФ).

В соответствии с частью 13 статьи 7 Закона № 106-ФЗ по окончании (прекращении) льготного периода платежи по кредитному договору (договору займа) уплачиваются заемщиком в размере и с периодичностью (в сроки), которые аналогичны установленным или определенным в соответствии с действовавшими до предоставления льготного периода условиями указанного кредитного договора (договора займа), а срок возврата кредита (займа) продлевается на срок, необходимый для погашения обязательств заемщика по кредиту (займу), исходя из порядка уплаты платежей, определенных Законом № 106-ФЗ.

Поскольку срок возврата кредита (займа) продлевается в связи с необходимостью погашения обязательств заемщика по кредиту (займу), исходя из порядка уплаты платежей, установленных частью 13 статьи 7 Закона № 106-ФЗ, учитывая правовую природу соглашения о кредитовании счета (овердрафте), полагаем, что не усматривается правовых основания для неприменения кредиторами указанной нормы.

По данному вопросу обращаем внимание на информационное письмо Банка России от 18.05.2020 № ИН-06-59/90 «О применении Федерального закона от 03.04.2020 № 106-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа». При этом, по нашему мнению, заемщик вправе обратиться к кредитору с требованием лишь по траншам, выданным до вступления в силу Закона № 106-ФЗ (до 03.04.2020).

Да, возможно. В законе  нет запрета на получение льготного периода по кредиту, взятому по программе стимулирования кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства.

Да, может. Если сфера деятельности компании относится к перечню отраслей экономики, наиболее пострадавших в результате пандемии, то кредитор не вправе отказывать в предоставлении льготного периода по заявлению заемщика в соответствии с Федеральным законом от 03.04.2020 № 106-ФЗ. Кредитные каникулы (льготный период) должны предоставляться бесплатно, без взимания каких-либо комиссий. В таком случае проценты, штрафы и пени (даже по ранее возникшим обязательствам) фиксируются и выплачиваются после окончания льготного периода. Кроме того, если сфера деятельности такого заемщика не относится к перечню отраслей экономики, наиболее пострадавших в результате пандемии, заемщику может быть предоставлен льготный период по собственным программам кредитора при их наличии. Закон № 106-ФЗ в этом случае применяться не будет.

Исходя из смысла норм Закона № 106-ФЗ, заемщик вправе обратиться с требованием о предоставлении льготного периода по одному и тому же кредитному договору (договору займа) только один раз, даже в случае если длительность предоставленного льготного периода составила менее шести месяцев.

Как представляется, условием, при котором заемщик, относящийся к субъектам малого и среднего предпринимательства, осуществляющим деятельность в отраслях, определенных Правительством Российской Федерации, вправе обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода в соответствии со статьей 7 Закона № 106-ФЗ, является условие об осуществлении деятельности в указанных отраслях экономики Российской Федерации.

Перечень таких отраслей установлен Постановлением Правительства Российской Федерации от 10.03.2022 № 337 «Об утверждении перечня отраслей, в которых осуществляет деятельность заемщик, указанный в части 1 статьи 7 Федерального закона „О внесении изменений в Федеральный закон „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа“ и о признании утратившими силу отдельных положений некоторых актов Правительства Российской Федерации» (далее — Перечень, Постановление № 337 соответственно).

При этом обращаем внимание, что в Постановлении № 337 отсутствуют положения, предусматривающие, что осуществляемая заемщиком деятельность в отраслях, определенных Постановлением № 337, должна являться для такого заемщика основной.

Также, с учетом позиции Минэкономразвития России, отраженной в письме от 15.04.2020 № Д13и-11577, по нашему мнению, в случае если в Перечне указан целиком класс или подкласс для одной из отраслей, это означает, что все входящие в него группировки (группы, подгруппы, виды) также включены в Перечень.

Федеральный закон от 03.04.2020 № 106-ФЗ не содержит ограничений на предоставление льготного периода самозанятым гражданам на общих основаниях, предусмотренных статьей 6 закона . В частности, самозанятые граждане могут подать требование о предоставлении льготного периода по кредитному договору (договору займа), если их доходы за месяц, предшествующий дате подачи требования, снизились не менее чем на 30% по сравнению со среднемесячным доходом в 2019 году, а также при соблюдении иных условий, установленных статьей 6 закона . При этом необходимо помнить, что снижение дохода заемщика должно быть документально подтверждено, а отсрочкой можно воспользоваться, обратившись к кредитору не позднее 30 сентября 2020 года, в том числе при помощи средств подвижной радиотелефонной связи .

Закон № 106-ФЗ предусматривает право на обращение к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода для нескольких категорий заемщиков, в том числе для индивидуальных предпринимателей. В данном случае следует учитывать статус заемщика на момент заключения кредитного договора (договора займа).

Для заемщика — индивидуального предпринимателя условия, определенные Законом № 106-ФЗ, будут действовать, если он на момент заключения договора кредита (займа) являлся индивидуальным предпринимателем. Кредитор, заключивший кредитный договор (договор займа) с заемщиком, являющимся индивидуальным предпринимателем, как правило, располагает документами, подтверждающими статус заемщика в этом качестве.

При отсутствии соответствующих документов кредитор вправе запросить их у заемщика либо обратиться к официальным источникам информации.

Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений на обращение со стороны заемщика, имеющего статус индивидуального предпринимателя и получившего потребительский кредит (заем), за установлением льготного периода в рамках статьи 7 Закона № 106-ФЗ.

В этом случае заемщик — индивидуальный предприниматель, который осуществляет деятельность в отрасли, входящей в перечень отраслей, утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации от 03.04.2020 № 434 «Об утверждении перечня отраслей российской экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции», вправе обратиться с требованием о предоставлении льготного периода в соответствии с правилами статьи 7 Закона № 106-ФЗ.

Закон № 106-ФЗ предусматривает право на обращение к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода для нескольких категорий заемщиков, в том числе для индивидуальных предпринимателей.

При этом для заемщика — индивидуального предпринимателя предусмотрено несколько вариантов предоставления льготного периода.

В частности, заемщик — индивидуальный предприниматель имеет право обратиться к кредитору с требованием о предоставлении льготного периода по кредитному договору (договору займа) по правилам, предусмотренным статьей 6 Закона № 106-ФЗ, с соблюдением соответствующих условий, предусмотренных данной статьей.

В случае если заемщик — индивидуальный предприниматель, относящийся к субъектам малого и среднего предпринимательства, осуществляет деятельность в отрасли, включенной в перечень отраслей, утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 03.04.2020 № 434 «Об утверждении перечня отраслей российской экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции», он вправе обратиться с требованием о предоставлении льготного периода в соответствии с правилами статьи 7 Закона № 106-ФЗ.

Одновременно отмечаем, что Закон № 106-ФЗ не содержит ограничений в отношении целей, на которые индивидуальному предпринимателю были предоставлены денежные средства в рамках заключенного им кредитного договора (договора займа).

В соответствии с требованиями части 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ сумма процентов, неустойки (штрафа, пени) за неисполнение или ненадлежащее исполнение заемщиком обязательств по возврату кредита (займа) и (или) уплате процентов на сумму кредита (займа), не уплаченная заемщиком до установления льготного периода, фиксируется на день установления льготного периода. Следовательно, в приведенном примере действия кредитора соответствуют требованиям Закона № 106-ФЗ. Порядок внесения заемщиком платежей по окончании льготного периода установлен частями 21–24 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

Исходя из регулирования части 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ сумма процентов, неустойки (штрафов, пени), образовавшаяся на дату предоставления льготного периода, фиксируется на день установления льготного периода и не увеличивается как в течение льготного периода, так и после его окончания.

При этом отмечаем, что Закон № 106-ФЗ устанавливает особенности погашения для отдельных видов кредита (займа).

Потребительские кредиты (займы)

По окончании льготного периода кредитный договор (договор займа) продолжает действовать на условиях, действовавших до предоставления льготного периода. При этом срок возврата кредита (займа) продлевается на срок не менее срока действия льготного периода (часть 19 статьи 6 Закона № 106-ФЗ).

Соответственно, по окончании льготного периода платежи уплачиваются заемщиком в соответствии с первоначальным графиком платежей, т.е. первый платеж заемщика по окончании льготного периода будет равен первому платежу, который заемщик бы уплатил как первый платеж (сумма процентных платежей и основного долга) в течение льготного периода в соответствии с первоначальным графиком платежей, если бы льготный период не был установлен.

Далее, после погашения обязательств заемщика по кредитному договору (договору займа), согласно первоначальному графику заемщиком уплачивается сумма процентов, начисленных на основной долг в течение льготного периода в соответствии с частью 18 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, а также сумма процентов, неустойки (штрафа, пени), зафиксированная в соответствии с частью 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

При этом согласно части 20 статьи 6 Закона № 106-ФЗ проценты, а также суммы, зафиксированные по части 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, уплачиваются в количестве и с периодичностью (в сроки), которые аналогичны установленным в соответствии с условиями кредитного договора (договора займа) до установления льготного периода. В этом случае кредитор обязан направить заемщику уточненный график платежей по кредитному договору (договору займа) не позднее пяти дней после дня окончания льготного периода.

Следует отметить, что в отношении размера платежа указанная статья не содержит соответствующих положений. Представляется, что в данном случае размер периодического платежа будет состоять из сумм, зафиксированных в соответствии с частями 14 и 18 статьи 6 Закона № 106-ФЗ, деленных на количество платежей в течение льготного периода, уплачиваемых с периодичностью, которая была бы установлена в первоначальном графике платежей за период времени, приходящийся на время льготного периода.

Кредиты (займы), обеспеченные ипотекой

В отношении договоров кредита (займа), обеспеченного ипотекой, отмечаем, что в соответствии с частью 22 статьи 6 Закона № 106-ФЗ по окончании льготного периода платежи уплачиваются заемщиком в соответствии с графиком платежей, действовавшим до предоставления льготного периода (в размере, количестве и с периодичностью).

Учитывая, что количество и периодичность платежей заемщика по окончании льготного периода сохраняются, в случае досрочного погашения заемщиком в течение льготного периода своих обязательств (их части) по основному долгу в соответствии с требованиями части 16 статьи 6 Закона № 106-ФЗ размер периодического платежа уменьшается.

В случае отсутствия досрочного погашения размер платежа после окончания льготного периода остается неизменным.

Платежи, которые должны были быть уплачены заемщиком в течение льготного периода, исходя из действовавших до предоставления льготного периода условий кредитного договора (договора займа), но не были уплачены заемщиком в связи с предоставлением ему льготного периода, уплачиваются после погашения обязательств в соответствии с графиком, действовавшим до установления льготного периода.

В то же время срок возврата кредита (займа) увеличивается на срок льготного периода в связи с необходимостью внесения заемщиком платежей, не уплаченных им в течение действия льготного периода.

После уплаты платежей, которые должны были быть уплачены заемщиком в течение льготного периода исходя из действовавших до предоставления льготного периода условий кредитного договора (договора займа), но не были уплачены заемщиком в связи с предоставлением ему льготного периода, заемщиком уплачивается сумма процентов, неустойки (штрафа, пени), зафиксированная в соответствии с частью 14 статьи 6 Закона № 106-ФЗ на день установления льготного периода. При этом Закон № 106-ФЗ не содержит специальных положений в отношении срока, в течение которого заемщиком должны быть уплачены такие платежи, в связи с чем полагаем, что сторонами может быть достигнуто соглашение по указанному вопросу при учете положений Закона № 106-ФЗ. Следует отметить также, что Закон № 106-ФЗ не устанавливает правил распределения (одним платежом или периодическими платежами) указанных платежей.

Кредиты (займы) с лимитом кредитования

Согласно пункту 26 статьи 6 Закона № 106-ФЗ по окончании льготного периода договор потребительского кредита (займа), предусматривающий предоставление потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования, продолжает действовать на первоначальных условиях, установленных до начала льготного периода. При этом доступная сумма потребительского кредита (займа) с лимитом кредитования уменьшается на размер обязательства заемщика, зафиксированный в соответствии с частью 25 статьи 6 Закона № 106-ФЗ.

По окончании льготного периода в соответствии с требованиями частей 25 и 27 статьи 6 Закона № 106-ФЗ сумма процентов, начисленных в течение действия льготного периода, а также сумма процентов, неустойки (штрафа, пени), не уплаченная до установления льготного периода, фиксируется в качестве обязательства заемщика. Указанное обязательство заемщика погашается им в течение 720 дней после дня окончания льготного периода равными платежами каждые 30 дней.

Особенности отражения в бухгалтерском учете размещенных денежных средств по кредитным договорам, по которым заемщикам в соответствии с Федеральным законом № 106-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)“ и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа» предоставлен льготный период, состоят в следующем:

1. Текущая сумма основного долга, числящаяся на дату начала льготного периода, продолжает учитываться на том же балансовом счете второго порядка, на котором она учитывалась на дату установления льготного периода¹, за исключением ситуации, когда новый срок кредита (первоначальный срок кредита, увеличенный на период, на который продлевается срок возврата кредита согласно требованиям Федерального закона № 106-ФЗ) выходит за пределы срока, указанного в наименовании счета второго порядка. В этом случае в дату установления льготного периода ссудная задолженность переносится на новый балансовый счет второго порядка по учету кредитов предоставленных.
2. Просроченная задолженность по основному долгу, просроченная и текущая задолженность по начисленным процентам, числящаяся на дату установления льготного периода, срок уплаты которой в силу требований Федерального закона № 106-ФЗ переносится на период, на который продлевается срок возврата кредита, в дату установления льготного периода подлежит переносу со счетов по учету просроченной задолженности на счета по учету текущей задолженности.
3. В случае необходимости корректировки из-за предоставления льготного периода суммы процентов и (или) неустойки (штрафа, пени), начисленных в бухгалтерском учете исходя из действовавших до предоставления льготного периода условий кредитного договора, указанные корректировки осуществляются в дату установления льготного периода.
4. Сумму основного долга, которая должна была быть погашена заемщиком в течение льготного периода, но не погашена из-за его предоставления, кредитные организации вправе отражать на отдельном лицевом счете балансового счета второго порядка по учету кредитов предоставленных.
5. Кредитные организации в течение льготного периода в бухгалтерском учете на балансовом счете № 47427 «Начисленные проценты по предоставленным (размещенным) денежным средствам» отражают начисленные проценты:
   • в случаях, предусмотренных частями 18 и 25 статьи 6 Федерального закона № 106-ФЗ, по процентной ставке, определенной данной частью;
   • в остальных случаях по процентной ставке исходя из действовавших до предоставления льготного периода условий кредитного договора.
6. Сумму начисленных процентов в соответствии с пунктом 5 настоящих разъяснений кредитные организации вправе отражать на отдельных лицевых счетах балансового счета № 47427 «Начисленные проценты по предоставленным (размещенным) денежным средствам».
7. В случае если льготный период после его установления не был подтвержден в порядке, определенном Федеральным законом № 106-ФЗ, кредитная организация в дату направления заемщику уведомления о неподтверждении установления льготного периода переносит на счета по учету просроченной задолженности:
   • сумму задолженности по основному долгу и (или) по процентам, которая должна была быть погашена до даты направления заемщику уведомления о неподтверждении установления льготного периода, но не была погашена из-за предоставления льготного периода;
   • сумму задолженности, перенесенной со счетов по учету просроченной задолженности на счета по учету текущей задолженности в соответствии с пунктом 2 настоящих разъяснений.
8. Изменение условий кредитного договора в связи с предоставлением заемщику льготного периода является модификацией денежных потоков.

   Если на основании профессионального суждения кредитной организации модификация признается несущественной, то в соответствии с абзацем вторым пункта 2.15 Положения № 605-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций, связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям и предоставлению денежных средств» необходимо пересчитать балансовую стоимость финансового актива и признать убыток в Отчете о финансовых результатах по символам раздела 1 «Расходы от операций с предоставленными кредитами и прочими размещенными средствами» части 4 «Операционные расходы». При определении согласно пункту 1.8 Положения № 605-П амортизированной стоимости финансового актива линейным методом кредитная организация вправе не признавать убыток от несущественной модификации.

   Если на основании профессионального суждения кредитной организации модификация признается существенной, то в соответствии с абзацем первым пункта 2.15 Положения № 605-П следует осуществить пересчет эффективной процентной ставки для дальнейшего определения балансовой стоимости кредита. При этом на дату модификации кредитной организацией применяются требования, изложенные в пункте 2.2 Положения № 605-П, о бухгалтерском учете финансового актива в дату первоначального признания по справедливой стоимости.

9. В отношении кредитов, в том числе тех, по которым заемщику предоставлен льготный период, кредитными организациями в бухгалтерском учете реализуется порядок определения амортизированной стоимости и, соответственно, начисления процентов, установленный пунктом 1.8 Положения № 605-П, согласно которому амортизированная стоимость финансового актива определяется линейным методом или методом эффективной процентной ставки.
10. При включении в сумму основного долга по кредитному договору суммы обязательств по процентам в соответствии с частью 13 статьи 7 Федерального закона № 106-ФЗ в бухгалтерском учете в последний день льготного периода формируется запись по дебету счета по учету основного долга и кредиту счета по учету начисленных процентов по предоставленным (размещенным) денежным средствам.
11. Суммы процентов, зафиксированные согласно требованиям, установленным в частях 14 и 18 статьи 6 Федерального закона № 106-ФЗ, не уплаченные заемщиком в соответствующие даты по уточненному графику платежей по кредитному договору, в конце операционного дня — даты платежа переносятся на счета по учету просроченной задолженности.

¹ В целях настоящих разъяснений под датой установления льготного периода понимается дата направления кредитной организацией заемщику уведомления, предусмотренного частью 6 статьи 6 и частью 6 статьи 7 Федерального закона № 106-ФЗ. При не направлении кредитной организацией заемщику указанного уведомления под датой установления льготного периода понимается дата истечения предельного срока получения заемщиком такого уведомления, определенная в соответствии с частью 12 статьи 6 и частью 7 статьи 7 Федерального закона № 106-ФЗ.