Показатель долговой нагрузки

Обязанность по расчету ПДН кредитными и микрофинансовыми организациями была введена с 1 октября 2019 года.

Для кредитных организаций порядок расчета ПДН изначально был установлен Указанием Банка России от 31.08.2018 № 4892-У. С 1 января 2022 года до 1 июня 2023 года порядок расчета кредитными организациями ПДН определялся в соответствии с Указанием Банка России от 20.04.2021 № 5782-У, а с 1 июня 2023 года до 1 января 2024 года — Указанием Банка России от 17.04.2023 № 6411-У.

Для микрофинансовых организаций порядок расчета ПДН заемщика был впервые установлен Указанием Банка России от 02.04.2019 № 5114-У и Указанием Банка России от 02.04.2019 № 5115-У. С 22 февраля 2022 года до 1 января 2024 года микрофинансовые организации были обязаны осуществлять расчет ПДН в порядке, установленном Указанием Банка России от 28.12.2021 № 6043-У и Указанием Банка России от 28.12.2021 № 6044-У.

1 января 2024 года вступил в силу Федеральный закон от 29.12.2022 № 601-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)», закрепивший на законодательном уровне обязанность для кредитных и микрофинансовых организаций рассчитывать ПДН заемщика, а также уведомлять заемщика в письменной форме о существующих рисках в случае, если рассчитанное значение ПДН заемщика превышает 50%. На основании данного закона с 1 января 2024 года порядок расчета ПДН для кредитных и микрофинансовых организаций регламентируется единым актом — Указанием Банка России от 16.10.2023 № 6579-У.

Методика расчета кредитными организациями и микрофинансовыми организациями показателя долговой нагрузки

Значение ПДН рассчитывается кредитной организацией или микрофинансовой организацией как отношение суммы величин среднемесячных платежей заемщика по всем кредитам и займам, в том числе по вновь выдаваемому кредиту (займу), к величине его среднемесячного дохода по следующей формуле:

где:

∑СрмП — сумма величин среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика;

СрмД — величина среднемесячного дохода заемщика.

Кредитная организация или микрофинансовая организация обязана рассчитать ПДН при принятии решения о предоставлении физическому лицу необеспеченного потребительского кредита (займа), ипотечного кредита (займа), кредита (займа) на финансирование по договору участия в долевом строительстве или кредита (займа), обеспеченного залогом автомототранспортного средства, независимо от суммы кредита (займа), а также при принятии следующих решений:

• об увеличении размера среднемесячного платежа по кредиту (займу), за исключением кредита (займа) с лимитом кредитования;
• об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу) с лимитом кредитования;
• о продлении срока действия договора кредита (займа) с лимитом кредитования.

Также кредитная организация или микрофинансовая организация обязана осуществить новый расчет ПДН в следующих случаях:

• если между датой расчета ПДН при принятии решения о предоставлении кредита (займа), и датой заключения договора кредита (займа), в связи с которым рассчитывался ПДН, прошло более 31 календарного дня;
• если между датой расчета ПДН при принятии решения об увеличении лимита кредитования по кредиту (займу) с лимитом кредитования и датой акцепта заемщиком предложения по увеличению лимита кредитования, в связи с которым рассчитывался ПДН, прошло более 31 календарного дня;
• если кредит (заем), в связи с которым рассчитывался ПДН, предоставлен заемщику в целях рефинансирования другого кредита (займа) или других кредитов (займов) и в течение 60 календарных дней с даты предоставления данного кредита (займа) он не был использован заемщиком на указанные цели.

Вместе с тем кредитная организация или микрофинансовая организация вправе не рассчитывать ПДН (в том числе повторно):

• при принятии решения об увеличении размера среднемесячного платежа по кредиту (займу) (за исключением кредита (займа) с лимитом кредитования) в случае если указанное решение обусловлено наступлением события, предусмотренного условиями договора кредита (займа), действующими на дату его заключения;
• при предоставлении образовательных кредитов, по которым предоставляется государственная поддержка образовательного кредитования в порядке, установленном Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации»;
• при предоставлении кредитов (займов) физическому лицу, признаваемому инвалидом, на приобретение технических средств реабилитации и (или) оплату услуг при соблюдении условий, указанных в части 7 статьи 5¹ Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»;
• при предоставлении кредитов (займов) в соответствии с Федеральным законом от 20.08.2004 № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих»;
• при обращении заемщика с требованием об изменении условий договора кредита (займа), предусматривающим либо приостановление исполнения заемщиком своих обязательств, либо уменьшение размера платежей заемщика на срок, определенный заемщиком, в соответствии со статьей 6^1-1 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» либо с другими федеральными законами.

Источники информации для расчета среднемесячного платежа (числитель показателя долговой нагрузки)

Расчет среднемесячных платежей по кредитам (займам), предоставленным другими кредиторами (заимодавцами), за исключением кредитов, предоставляемых с использованием кредитных карт, и кредитов, предоставляемых на условиях овердрафта, осуществляется с использованием следующей информации:

• сведения, имеющиеся в кредитном отчете, предоставляемом бюро кредитных историй (могут использоваться по 30 июня 2024 года);
• сведения о среднемесячных платежах, полученные из всех квалифицированных бюро кредитных историй;
• другая документально подтвержденная информация, оцениваемая кредитной организацией или микрофинансовой организацией как достоверная и актуальная.

Источники информации для расчета среднемесячного дохода (знаменатель показателя долговой нагрузки)

В соответствии с положениями Указания Банка России № 6579-У для целей расчета среднемесячного дохода заемщика могут использоваться два подхода: стандартный подход (для кредитных и микрофинансовых организаций) и модельный подход (только для кредитных организаций).

Расчет величины среднемесячного дохода заемщика должен производиться кредитной организацией или микрофинансовой организацией в соответствии со стандартным подходом, установленным пунктом 3.1 Указания Банка России № 6579-У. Вместе с тем отдельные кредитные организации при соблюдении установленных в Указании Банка России № 6579-У условий вправе принять решение о применении модельного подхода для определения величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России № 6579-У.

При расчете величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии со стандартным подходом в целях подтверждения его доходов кредитная организация или микрофинансовая организация вправе использовать в соответствии с приоритетностью, установленной во внутреннем документе кредитной организации или микрофинансовой организации, определяющем порядок расчета ПДН:

• официальные документы, подтверждающие доход заемщика, примерный перечень которых приведен в приложении 1 к Указанию Банка России № 6579-У (далее — Примерный перечень);
  
  Например, декларация по налогу на доходы физических лиц, справка о заработной плате заемщика с места работы, выписка о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования и другие официальные документы.

• кредитные отчеты бюро кредитных историй;
• доход, указанный заемщиком в заявлении о предоставлении кредита или ином документе, не поименованном в Примерном перечне.

При этом в случае если при определении среднемесячного дохода заемщика в соответствии со стандартным подходом кредитная организация или микрофинансовая организация использует данные кредитных отчетов, предоставляемых бюро кредитных историй, или данные, указанные заемщиком в заявлении о предоставлении кредита или ином документе, не поименованном в Примерном перечне, она не должна использовать иные данные о доходах заемщика.

В случае если кредитная организация или микрофинансовая организация использует при определении величины среднемесячного дохода заемщика в соответствии со стандартным подходом один или несколько документов, не поименованных в Примерном перечне, в том числе подписанное заемщиком заявление о предоставлении кредита (займа), она должна включать в расчет среднемесячного дохода заемщика наименьшую из следующих величин:

• величина дохода, определенная на основе документов, не поименованных в Примерном перечне;
• среднее арифметическое значение среднедушевого денежного дохода в регионе, в котором заемщик зарегистрирован по месту пребывания на территории Российской Федерации или по месту жительства, рассчитанное за 4 квартала на основе последней информации о среднедушевом денежном доходе, опубликованной на официальном сайте Росстата в сети «Интернет».

При этом до 31 декабря 2024 года включительно в случае если при расчете величины среднемесячного дохода заемщика кредитной организацией или микрофинансовой организацией при принятии решения о предоставлении кредита (займа) в сумме (с лимитом кредитования) менее 50 тысяч рублей или кредита (займа) на приобретение автомототранспортного средства, по которому исполнение обязательств заемщика обеспечено залогом приобретаемого автомототранспортного средства, используются методики оценки платежеспособности заемщика, в расчет ПДН включается величина дохода, указанная в заявлении на предоставление такого кредита (займа), подписанном заемщиком, уменьшенная кредитной организацией или микрофинансовой организацией с использованием указанных методик.

При определении величины среднемесячного дохода в соответствии с модельным подходом для более точной оценки долговой нагрузки заемщиков кредитные организации могут оценивать доход клиентов по внутренним моделям. Такие модели должны быть одобрены Банком России. При этом банки с портфелем необеспеченных потребительских кредитов (займов) более 300 млрд рублей могут направлять модели на одобрение с 1 июня 2023 года, а банки с портфелем от 60 до 300 млрд рублей — с 1 апреля 2024 года.