№ 483-П от 06.08.2015 Положение Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»
О принципах и подходах Банка России к проведению валидации рейтинговых систем банков в рамках реализации ПВР
Вопрос
Как Банк России будет проводить оценку банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков, используемых для расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов для включения в нормативы достаточности капитала банка (далее – ПВР), на соответствие требованиям Положения Банка России от 06.08.2015 № 483-П «О порядке расчеты величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов» (далее – Положение № 483-П) и Указания Банка России от 06.08.2015 № 3752-У «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества» (далее – Указание № 3752-У)?Ответ
Положение № 483-П и Указание № 3752-У реализуют подход к оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов, предусмотренный документом Базельского комитета по банковскому надзору «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» (International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards. A Revised Framework, Basel Committee on Banking Supervision) «International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards Comprehensive Version, June 2006» (Базель II), и в соответствии с частью 1 статьи 72.1 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» №ФЗ-86 (далее Федеральный закон № 86-ФЗ) устанавливают требования, которым должны соответствовать банки для получения разрешения Банка России на применение данного подхода в целях расчета нормативов достаточности капитала.
Выдача разрешения на применение ПВР для расчета нормативов достаточности капитала в соответствии с частями 2 и 3 статьи 72.1 Федерального закона № 86-ФЗ будет производиться Банком России после проведения всесторонней оценки рейтинговых систем банков и процессов по управлению кредитным риском на соответствие требованиям Положения № 483-П и Указания № 3752-У.
В соответствии с частью 3 статьи 72.1 Федерального закона № 86-ФЗ Указание № 3752-У устанавливает порядок оценки качества банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков для целей выдачи такого разрешения. Этот порядок описывает процесс взаимодействия Банка России с банком, подавшим ходатайство на получение разрешения для применения ПВР, этапы и направления проведения оценки.