№ 483-П от 06.08.2015 Положение Банка России «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов»

Модели оценки вероятности дефолта

Вопрос

Опишите порядок валидации моделей вероятности дефолта.

Ответ

Для проведения анализа методологии, положенной в основу модели оценки вероятности дефолта (PD), осуществляются следующие действия:

   1. Проверка соответствия выбранного подхода к разработке модели особенностям портфеля. 

Проводится анализ портфеля с точки зрения достаточности данных (по количеству наблюдений и дефолтов) для разработки статистической модели.

В случае если рассматриваемый портфель является портфелем с низкой частотой дефолтов, проводится оценка корректности выбранных банком альтернативных способов оценки PD (например, подхода на основе «теневых рейтингов», экспертных методов оценки).

   2. Проверка соответствия выбора оцениваемой переменной логике выбранного подхода к построению модели. 

Проводится оценка соответствия данных, используемых банком, для построения модели, в том числе внешних данных, используемому определению дефолта, а также требованиям Банка России к определению дефолта в соответствии с пунктами 13.3 – 13.4 Положения № 483-П. 

   3. Оценка соответствия рейтинговой шкалы требованиям Положения № 483-П. 

Оценивается, насколько количество разрядов рейтинговой шкалы банка соответствует требованиям Банка России, установленным в пунктах 12.4 – 12.5 Положения № 483-П, концентрацию заемщиков в определенном разряде рейтинговой шкалы, документация банка к методике построения рейтинговой шкалы.

   4. Оценка выборки из целевого портфеля для построения модели.

Проводится анализ критериев формирования выборки для разработки модели, который включает проверку:

репрезентативности выборки для целевого портфеля, в том числе достаточности количества кредитных требований и глубины выборки (в том числе включения в выборку данных, относящихся к периодам экономического спада), используемой для количественной оценки, в целях получения точных и надежных оценок;

анализ учета изменений в практике кредитования или в процессе получения возмещения по кредитным требованиям за период наблюдения;

соответствия экономических условий, лежащих в основе используемой статистической информации, текущим и прогнозируемым условиям.

   5. Оценка проведенного банком анализа исходных данных (например, установлена ли максимально допустимая доля пропущенных значений, порядок обработки пропущенных значений в выборках и т.п.).

   6. Оценка наличия у банка достаточного обоснования при выборе объясняющих факторов модели (наличие экономического обоснования при выборе факторов модели, оценка дискриминационной способности и статистической значимости факторов модели, проверка на мультиколлинеарность факторов модели и др.).

   7. Оценка обоснованности выбранного банком метода калибровки модели.

   8. Анализ допущений, сделанных разработчиками модели.