№ 199-И от 29.11.2019 Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией»

О применении коэффициента риска 50% по требованиям к заемщикам/группе связанных заемщиков в целях расчета нормативов концентрации риска (Н6, Н7, Н21 и Н25) в соответствии с Решением Совета директоров Банка России от 24.06.2022

Вопрос

1. Распространяется ли использование коэффициента риска 50% на всю группу заемщиков, в рамках которой произошло увеличение концентрации на сумму более 10 млрд. рублей (если рост обязательств внутри группы произошел не по всем участникам группы)?
2. На приведенных ниже примерах просим разъяснить порядок применения коэффициента риска 50% для требований заемщиков, объединенных в группу связанных заемщиков (далее – ГСЗ).

Пример 1.

ГСЗ состоит из четырех заемщиков, один из которых является финансовой организацией. 10.03.2022 одному из заемщиков группы – нефинансовой организации Банк предоставил кредит на сумму 15 млрд. рублей.

Просим указать правильный вариант применения коэффициента риска 50%.

Вариант 1. Коэффициент риска 50% применяется только по требованиям к заемщикам-нефинансовым организациям, которым Банком предоставлен кредит на сумму 15 млрд. рублей.

Вариант 2. Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам-нефинансовым организациям ГСЗ.

Пример 2.

ГСЗ состоит из четырех заемщиков, в том числе одной финансовой и трех нефинансовых организаций. 10.03.2022 каждой из трех нефинансовых организаций предоставлен кредит 5 млрд. рублей. Общая сумма предоставленных ГСЗ кредитов составила 15 млрд. рублей.

Просим указать правильный вариант применения коэффициента риска 50% по требованиям к заемщикам.

Вариант 1. Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам-нефинансовым организациям, которым Банком предоставлены кредиты на общую сумму 15 млрд. рублей.

Вариант 2.    Коэффициент риска 50% не применяется ни к одному заемщику ГСЗ.

Ответ

По вопросу 1.

Право применения льготного коэффициента риска возникает у банка при увеличении кредитного портфеля на сумму более чем на 10 млрд. рублей в период с 01.03.2022 по 31.12.2022. Коэффициент риска 50% применяется по требованиям ко всем заемщикам-нефинансовым организациям, попавшим в выборку увеличения кредитного портфеля, и распространяется также на требования к иным участникам группы связанных заемщиков (нефинансовым организациям). При этом в случае, если обязательства по кредитам на сумму свыше 10 млрд. рублей, учтенные в выборке, погашены до 31.05.2025 и не выданы новые в сопоставимой сумме, то по оставшимся требованиям к данному заемщику и иным связанным с ним заемщикам-нефинансовым организациям коэффициент риска 50% больше не применяется.

По вопросу 2.

По примеру 1 (ГСЗ состоит из четырех заемщиков, один из которых – финансовая организация): предоставлен кредит 15 млрд рублей. 10.03.2022 только одному заемщику группы (нефинансовой организации).

Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам – нефинансовым организациям (вариант 2 Банка).

По примеру 2 (ГСЗ состоит из четырех заемщиков, один из которых – финансовая организация, остальные – нефинансовые). 10.03.2022 каждой нефинансовой организации представлен кредит 5 млрд рублей (всего 15 млрд рублей).

Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам – нефинансовым организациям (вариант 1 Банка).