Решение Совета директоров Банка России об установлении временных требований к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, и о порядке передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций
Совет директоров Банка России 23.12.2022 принял решение:
В соответствии с пунктом 2 статьи 20 Федерального закона от 08.03.2022 №
1. Требования к деятельности депозитариев при перечислении ими доходов в денежной форме и иных денежных выплат по облигациям российских эмитентов, а также по облигациям иностранных эмитентов, не являющихся иностранными лицами, указанными в пункте 1 Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами» (далее — Указ № 95), централизованный учет прав на которые (обязательное централизованное хранение которых) осуществляется депозитариями (далее соответственно — Выплата; Ценные бумаги).
1.1. Депозитарий (центральный депозитарий) при поступлении на его специальный депозитарный счет (счет депозитария, являющегося кредитной организацией) денежных средств, предназначенных для осуществления Выплаты, передает соответствующую Выплату своим депонентам в соответствии со статьей 8.7 Федерального закона от 22.04.1996 №
1.2. В случае, если депонентом депозитария (центрального депозитария) является иностранный номинальный держатель, депозитарий (центральный депозитарий) не позднее одного рабочего дня с даты получения денежных средств, предназначенных для осуществления Выплаты, направляет своим депонентам, являющимся иностранными номинальными держателями:
— информацию о поступлении денежных средств, предназначенных для осуществления Выплаты, позволяющую идентифицировать эмитента (лицо, обязанное по Ценным бумагам) и Ценные бумаги, по которым осуществляется Выплата, предусмотренную подпунктами 1 и 2 пункта 2 статьи
— информацию о том, что передача Выплаты по Ценным бумагам, права на которые учитываются иностранными номинальными держателями, будет осуществляться в порядке, отличном от порядка, установленного пунктами 4 и 5 статьи 8.7 Федерального закона №
— запрос о предоставлении предусмотренной пунктом 1.3 настоящего решения информации о лицах, имеющих право на получение Выплаты (далее — запрос депозитария);
— информацию о дате окончания приема депозитарием (центральным депозитарием) информации, запрошенной для передачи Выплаты.
1.3. По запросу депозитария должна быть предоставлена следующая информация:
1) сведения, позволяющие идентифицировать владельца Ценных бумаг (лицо, осуществляющее права по Ценным бумагам), который (которое) имеет право на получение Выплаты (далее — держатель Ценных бумаг), в том числе сведения о том, является ли держатель Ценных бумаг лицом, указанным в пункте 12 Указа № 95, или пункте 4 Указа Президента Российской Федерации от 04.05.2022 № 254 «О временном порядке исполнения финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кредиторами» (далее — Указ № 254), или подпункте «в» пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 15.10.2022 № 738 «О применении некоторых Указов Президента Российской Федерации» (далее — Указ № 738), а также сведения (документы), необходимые для удержания налога;
2) сведения о количестве Ценных бумаг, права по которым осуществляет держатель Ценных бумаг, на конец операционного дня даты, на которую определяются лица, имеющие право на получение Выплаты;
3) сведения о реквизитах банковского счета держателя Ценных бумаг или по выбору держателя Ценных бумаг — о реквизитах банковского счета иностранного номинального держателя, если такой иностранный номинальный держатель является депонентом депозитария (центрального депозитария), которому поступили денежные средства, предназначенные для осуществления Выплаты, на который должна быть зачислена причитающаяся держателю Ценных бумаг Выплата, в том числе о реквизитах банковского счета типа «C» (указываются при наличии) в предусмотренных законодательством Российской Федерации случаях.
1.4. Депозитарий (центральный депозитарий) в течение 3 рабочих дней со дня поступления к нему всей запрошенной информации о держателе Ценных бумаг, указанной в пункте 1.3 настоящего решения, передает причитающуюся держателю Ценных бумаг Выплату при условии, что указанная информация поступила к нему не позднее 70 дней со дня направления запроса депозитария.
В случае поступления информации о держателе Ценных бумаг позднее 70 дней со дня направления запроса депозитария, депозитарий (центральный депозитарий) направляет депонентам, являющимся иностранными номинальными держателями, от которых соответствующая информация получена, уведомления о невозможности передачи Выплаты в соответствии с настоящим пунктом в связи с окончанием срока приема информации.
1.5. Если запрошенная информация о держателе Ценных бумаг, указанная в пункте 1.3 настоящего решения, депонентом депозитария (центрального депозитария), являющимся иностранным номинальным держателем, не предоставлена, то депозитарий (центральный депозитарий) осуществляет передачу Выплаты на основании заявлений держателей Ценных бумаг, не получивших Выплату в соответствии с пунктом 1.4 настоящего решения, и прилагаемых к ним документов, предусмотренных настоящим пунктом.
Депозитарий (центральный депозитарий) принимает заявления о передаче Выплаты в течение 30 рабочих дней после окончания срока передачи Выплаты в соответствии с пунктом 1.4 настоящего решения.
Депозитарий (центральный депозитарий) рассматривает заявление о передаче Выплаты при условии, что оно содержит информацию, предусмотренную пунктом 1.3 настоящего решения, и информацию об осуществляющей учет прав заявителя на Ценные бумаги иностранной организации, имеющей право в соответствии с ее личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги (в том числе иностранном номинальном держателе) (далее при совместном упоминании — иностранный депозитарий), и о вышестоящих номинальных держателях (иностранных депозитариях), а также при условии, что к нему прилагаются документы, доступные в сложившихся обстоятельствах и свидетельствующие о принадлежности заявителю указанного в заявлении количества Ценных бумаг, а также об осуществляющем учет прав заявителя на Ценные бумаги иностранном депозитарии, и о вышестоящих номинальных держателях (иностранных депозитариях).
Депозитарий (центральный депозитарий) передает держателям Ценных бумаг причитающиеся им Выплаты на основании заявлений о передаче Выплаты не позднее 5 рабочих дней со дня истечения срока для приема заявлений, предусмотренного абзацем вторым настоящего пункта.
При наличии обоснованных сомнений в полноте и (или) достоверности либо недостаточности сведений, указанных в заявлении о передаче Выплаты и прилагаемых к нему документах, депозитарий (центральный депозитарий) вправе отказать в Выплате соответствующему держателю Ценных бумаг.
В случае, если общая сумма денежных средств, подлежащих выплате держателям Ценных бумаг на основании заявлений о передаче Выплаты, превышает сумму средств, поступивших депозитарию (центральному депозитарию) и предназначенных для осуществления Выплаты указанным лицам, Выплата в соответствии с настоящим пунктом не осуществляется.
1.6. Депозитарий (центральный депозитарий) передает в соответствии с пунктами 1.1, 1.4 и 1.5 настоящего решения Выплату владельцам и лицам, осуществляющим права по облигациям российских эмитентов, которые являются иностранными кредиторами в соответствии с пунктом 1 Указа № 95 (далее — иностранные кредиторы) и не являются лицами, указанными в пункте 12 Указа № 95, пункте 4 Указа № 254 и подпункте «в» пункта 1 Указа № 738, а в случае, указанном в пункте 8 Указа № 95 — также владельцам и лицам, осуществляющим права по облигациям российских эмитентов, которые являются резидентами (иностранными кредиторами, не названными в пункте 1 Указа № 95):
на банковский счет типа «C» (за исключением случаев исполнения российским эмитентом обязательства по облигациям на основании разрешения, предусмотренного пунктом 11 Указа № 95);
на банковский счет (в случае исполнения российским эмитентом обязательства по облигациям на основании разрешения, предусмотренного пунктом 11 Указа № 95).
1.7. В случае если в соответствии с пунктом 1.6 настоящего решения депозитарий (центральный депозитарий) должен передать Выплату на банковский счет типа «C», а у держателя Ценных бумаг, которому причитается такая Выплата, отсутствует банковский счет типа «C»:
депозитарий (центральный депозитарий), являющийся кредитной организацией, в целях передачи на основании настоящего решения денежных средств, предназначенных для осуществления Выплаты, открывает такому лицу банковский счет типа «C» и зачисляет на него причитающуюся Выплату;
депозитарий, не являющийся кредитной организацией, направляет в российскую кредитную организацию заявление об открытии банковского счета типа «C» на имя такого лица в целях передачи на основании настоящего решения денежных средств, предназначенных для осуществления Выплаты. После открытия кредитной организацией банковского счета типа «C» депозитарий перечисляет на такой счет Выплату, причитающуюся такому лицу, и направляет ему уведомление, содержащее информацию о кредитной организации, в которой открыт соответствующий банковский счет, а также его реквизитах.
В случае если депозитарий (центральный депозитарий), являющийся кредитной организацией, не имеет права на основании лицензии на осуществление банковских операций осуществлять открытие и ведение банковских счетов физических лиц, такой депозитарий (центральный депозитарий) должен передать Выплату держателю Ценных бумаг, являющемуся физическим лицом, в соответствии с абзацем третьим настоящего пункта.
Положения настоящего пункта не применяются в случае исполнения российским эмитентом обязательств по облигациям на основании разрешения, предусмотренного пунктом 11 Указа № 95.
1.8. В случае если после передачи Выплаты в соответствии с пунктами 1.4 и 1.5 настоящего решения депозитарием (центральным депозитарием) перечислены не все денежные средства, предназначенные для осуществления выплаты держателям Ценных бумаг, оставшиеся денежные средства в течение 10 рабочих дней после истечения одного месяца с даты окончания срока передачи Выплаты в соответствии с настоящим решением перечисляются по Ценным бумагам, в отношении которых депозитарию (центральному депозитарию) не поступила информация о соответствующем держателе Ценных бумаг в соответствии с пунктами 1.3 и 1.5 настоящего решения, на:
банковские счета типа «С» иностранных номинальных держателей, на счетах депо которых учитываются права на Ценные бумаги (за исключением ценных бумаг иностранных эмитентов, не являющихся иностранными лицами, указанными в пункте 1 Указа № 95);
банковские счета иностранных номинальных держателей, на счетах депо которых учитываются права на Ценные бумаги (за исключением ценных бумаг иностранных эмитентов, не являющихся иностранными лицами, указанными в пункте 1 Указа № 95), если Выплата передается в рамках исполнения обязательств на основании разрешения, предусмотренного пунктом 11 Указа № 95;
банковские счета иностранных номинальных держателей, на счетах депо которых учитываются права на ценные бумаги иностранных эмитентов, не являющихся иностранными лицами, указанными в пункте 1 Указа № 95.
2. Требования к деятельности депозитариев в части учета прав на еврооблигации и государственные ценные бумаги, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте и по которым российским депозитарием (центральным депозитарием) не осуществляется централизованный учет прав (обязательное централизованное хранение) (далее — еврооблигации Российской Федерации), учет которых ведется в российских депозитариях, в случае исполнения в полном объеме обязательств по таким ценным бумагам.
2.1. Депозитарий (центральный депозитарий), которому в иностранном депозитарии, осуществляющем учет прав на еврооблигации, открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, по заявлению российского юридического лица, имеющего обязательства, связанные с еврооблигациями (далее — российское юридическое лицо), открывает счет хранения погашенных ценных бумаг, не предназначенный для учета прав на ценные бумаги:
иностранной организации, осуществившей выпуск еврооблигаций, без ее согласия, в случае если российским юридическим лицом либо иностранной организацией, осуществившей выпуск еврооблигаций, были в полном объеме исполнены обязательства по таким еврооблигациям, учет прав на которые осуществляется в российских депозитариях;
российскому юридическому лицу, имеющему обязательства, связанные с еврооблигациями, в случае если в пользу держателей еврооблигаций таким лицом были размещены облигации, оплата которых при их размещении была осуществлена еврооблигациями (далее — замещающие облигации), и (или) в случае приобретения таким российским юридическим лицом еврооблигаций за счет денежных средств, полученных при размещении облигаций.
2.2. Депозитарий (центральный депозитарий), которому в иностранном депозитарии, осуществляющем учет прав на еврооблигации Российской Федерации, открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, по заявлению Министерства финансов Российской Федерации открывает на его имя счет хранения погашенных ценных бумаг, не предназначенный для учета прав на ценные бумаги, в случае если Российской Федерацией в полном объеме исполнены государственные долговые обязательства Российской Федерации, выраженные в еврооблигациях Российской Федерации, учет прав на которые осуществляется в российских депозитариях.
2.3. На счет хранения погашенных ценных бумаг зачисляются только:
погашенные в полном объеме еврооблигации;
еврооблигации, по которым российским юридическим лицом исполнены обязательства путем размещения замещающих облигаций;
погашенные в полном объеме еврооблигации Российской Федерации.
2.4. Операции по зачислению ценных бумаг на счет хранения погашенных ценных бумаг совершаются на основании поручения российского юридического лица (в отношении еврооблигаций) и на основании поручения Министерства финансов Российской Федерации (в отношении еврооблигаций Российской Федерации).
2.5. Операции по списанию еврооблигаций и еврооблигаций Российской Федерации со счета хранения погашенных ценных бумаг осуществляются только при условии получения депозитарием (центральным депозитарием), которому в иностранном депозитарии, осуществляющем учет прав на еврооблигации (еврооблигации Российской Федерации), открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, документа, подтверждающего списание такого же количества еврооблигаций (еврооблигаций Российской Федерации) со счета лица, действующего в интересах других лиц, открытого депозитарию (центральному депозитарию) в иностранном депозитарии, осуществляющем учет прав на еврооблигации (еврооблигации Российской Федерации).
3. Порядок передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций, права которых на еврооблигации учитываются российскими депозитариями.
3.1. В целях исполнения обязательств перед держателями еврооблигаций, права которых учитываются российскими депозитариями, российское юридическое лицо, направляет запрос депозитарию (центральному депозитарию) о предоставлении информации о еврооблигациях (держателях еврооблигаций).
3.2. Депозитарий (центральный депозитарий) при поступлении запроса от российского юридического лица предоставляет такому российскому юридическому лицу в срок не позднее 3 рабочих дней со дня поступления указанного запроса или в иной срок, согласованный депозитарием (центральным депозитарием) и российским юридическим лицом, следующую информацию:
вид, категория (тип) еврооблигаций и сведения, позволяющие идентифицировать еврооблигации;
сведения, позволяющие идентифицировать эмитента (лицо, обязанное по еврооблигациям).
В случае если это предусмотрено запросом российского юридического лица, депозитарий (центральный депозитарий) также предоставляет российскому юридическому лицу следующую информацию:
сведения, позволяющие идентифицировать держателя еврооблигаций, включая наименование страны регистрации (гражданства/подданства) и количество принадлежащих ему еврооблигаций, а также в случае, если права такого лица учитываются иностранным номинальным держателем, сведения о таком иностранном номинальном держателе;
сведения о лицах, которые не предоставили сведения о держателях еврооблигаций, а также о количестве еврооблигаций, в отношении которых такая информация не предоставлена;
сведения о количестве еврооблигаций, учитываемых на счетах неустановленных лиц;
сведения о том, является ли держатель еврооблигаций, лицом, указанным в пункте 12 Указа № 95, или пункте 4 Указа № 254, или подпункте «в» пункта 1 Указа № 738 (при наличии таких сведений у депозитария (центрального депозитария).
Депозитарий (центральный депозитарий) в целях получения информации, указанной в настоящем пункте, направляет соответствующие запросы российским депозитариям.
3.3. Депозитарии, являющиеся депонентами указанного в пункте 3.2 настоящего решения депозитария (центрального депозитария), должны предоставить такому депозитарию (центральному депозитарию) в срок не позднее 2 рабочих дней со дня получения его запроса или иной срок, согласованный указанными депозитариями и депозитарием (центральным депозитарием), указанным в пункте 3.2 настоящего решения, следующую информацию (в том числе собранную от своих депонентов):
информацию, предусмотренную абзацами вторым и третьим пункта 3.2 настоящего решения;
информацию, предусмотренную абзацами пятым-восьмым пункта 3.2 настоящего решения информацию (если предусмотрено запросом российского юридического лица).
Депозитарий, получивший запрос депозитария (центрального депозитария), указанного в пункте 3.2 настоящего решения, вправе требовать от своих депонентов предоставления такой информации.
3.4. Депозитарии, которые не являются депонентами указанного в пункте 3.2 настоящего решения депозитария (центрального депозитария) и которым открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, в иностранном депозитарии, осуществляющем учет прав на еврооблигации (далее — депозитарии первого уровня), должны предоставить указанному в пункте 3.2 настоящего решения депозитарию (центральному депозитарию) в срок не позднее 2 рабочих дней со дня получения его запроса или иной срок, согласованный указанными депозитариями и депозитарием (центральным депозитарием), указанным в пункте 3.2 настоящего решения:
предусмотренную пунктом 3.2 настоящего решения информацию, собранную с учетом информации, полученной от депонентов депозитария, являющихся депозитариями. В этом случае депозитарий, получивший запрос депозитария (центрального депозитария), указанного в пункте 3.2 настоящего решения, вправе требовать от своих депонентов предоставления такой информации;
документ, выданный иностранным депозитарием, осуществляющей учет прав на еврооблигации, и содержащий сведения о количестве ценных бумаг, учитываемых по счету лица, действующего в интересах других лиц, открытому депозитарию первого уровня в иностранном депозитарии;
информацию об иностранном депозитарии, осуществляющем учет прав на еврооблигации, и о вышестоящих номинальных держателях (иностранных депозитариях).
3.5. Российские юридические лица осуществляют передачу денежных средств депозитарию (центральному депозитарию), предоставившему российскому юридическому лицу по его запросу информацию о еврооблигациях (держателях еврооблигаций) для целей исполнения обязательств перед держателями еврооблигаций, права которых учитываются российскими депозитариями.
В случае, если обязательства по еврооблигациям, права на которые учитываются иностранным номинальным держателем, исполняются российским юридическим лицом в порядке, предусмотренным пунктом 2 Указа Президента Российской Федерации от 08.08.2022 № 529 «О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными организациями» (далее — Указ № 529), такое российское юридическое лицо:
не осуществляет передачу в соответствии с абзацем первым настоящего пункта депозитарию (центральному депозитарию), предоставившему ему по его запросу информацию о еврооблигациях (держателях еврооблигаций), денежных средств, передаваемых им в рамках исполнения обязательств по еврооблигациям в соответствии с пунктом 2 Указа № 529;
уведомляет такой депозитарий (центральный депозитарий) о держателях еврооблигаций, и количестве принадлежащих им еврооблигаций, обязательства по которым исполняются российским юридическим лицом в порядке, предусмотренным пунктом 2 Указа № 529, а также об иностранных номинальных держателях, учитывающих права на такие еврооблигации.
3.6. Депозитарий (центральный депозитарий), предоставивший российскому юридическому лицу информацию о еврооблигациях (держателях еврооблигаций), при перечислении ему российским юридическим лицом денежных средств для целей исполнения обязательств перед держателями еврооблигаций, осуществляет передачу указанных денежных средств, за исключением случая, предусмотренного пунктом 3.7 настоящего решения, своим депонентам в соответствии со статьей 8.7 Федерального закона №
При получении депозитарием первого уровня указанных в настоящем пункте выплат по еврооблигациям такой депозитарий обязан незамедлительно уведомить иностранную организацию, осуществляющую учет прав на такие еврооблигации, в которой ему открыт счет лица, действующего в интересах других лиц, о получении соответствующей Выплаты в порядке, предусмотренном настоящим пунктом, об объеме такой Выплаты и об отсутствии необходимости ее передачи такому депозитарию первого уровня в связи с ее получением.
3.7. В случае если информация, предоставленная в соответствии с абзацем четвертым пункта 3.4 настоящего решения, включает в себя сведения о вышестоящем номинальном держателе (номинальных держателях), депозитарий (центральный депозитарий), предоставивший российскому юридическому лицу информацию о еврооблигациях (держателях еврооблигаций), осуществляет передачу денежных средств для целей исполнения обязательств по соответствующим еврооблигациям депозитарию первого уровня, являющемуся нижестоящим по отношению к такому вышестоящему номинальному держателю (таким вышестоящим номинальным держателям).
При осуществлении передачи денежных средств в соответствии с настоящим пунктом депозитарий (центральный депозитарий), предоставивший российскому юридическому лицу информацию о еврооблигациях (держателях еврооблигаций), обязан незамедлительно уведомить вышестоящего номинального держателя (вышестоящих номинальных держателей), указанный (указанные) в абзаце первом настоящего пункта, о передаче выплаты по соответствующим еврооблигациям в порядке, предусмотренном настоящим пунктом, об объеме такой выплаты и об отсутствии необходимости ее передачи в пользу держателей еврооблигаций соответствии с пунктом 4 статьи 8.7 Федерального закона №
3.8. Депозитарии, в том числе депозитарии первого уровня, получившие денежные средства в соответствии с пунктами 3.6 и 3.7 настоящего решения, осуществляют передачу указанных денежных средств своим депонентам в соответствии со статьей 8.7 Федерального закона №
3.9. В случае, если депонентом депозитария, указанного в пункте 3.8 настоящего решения, является иностранный номинальный держатель, иностранный кредитор, а в случае, предусмотренном пунктом 8 Указа № 95 также резидент или иностранный кредитор, не названный в пункте 1 Указа № 95, передача денежных средств, полученных таким депозитарием в соответствии с пунктами 3.6 и 3.7 настоящего решения, осуществляется в порядке, предусмотренном пунктами 1.2 — 1.8 настоящего решения, за исключением случая, когда из уведомления российского юридического лица, предусмотренного абзацем четвертым подпункта 3.5 настоящего решения, следует, что обязательства по еврооблигациям, права на которые учитываются такими иностранными номинальными держателями, исполняются в соответствии с пунктом 2 Указа № 529.
4. В соответствии с пунктом 4 статьи 20 Федерального закона №
5. С 01.01.2023 не применять:
решение Совета директоров Банка России от 29.04.2022 «Об установлении некоторых требований к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в соответствии с Федеральным законом от 08.03.2022 №
решение Совета директоров Банка России от 20.05.2022 «Об установлении требований к деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, в части перечисления ими доходов и выплат по ценным бумагам», опубликованное на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» 20.05.2022;
решение Совета директоров Банка России от 08.07.2022 «О порядке передачи российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, денежных средств держателям еврооблигаций», опубликованное на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» 08.07.2022.