Распространяется ли защита Системы страхования вкладов (ССВ) на денежные средства плательщиков, используемые при расчетах по аккредитиву (для тех категорий плательщиков, чьи счета застрахованы в ССВ — физические лица, малые и средние предприятия и т.д.)?

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению своего клиента (плательщика по аккредитиву) обычно обязуется произвести платёж получателю средств при предоставлении предусмотренных аккредитивом документов.

Распространяется ли на денежные средства плательщика по аккредитиву страховая защита или нет зависит от того, находятся ли они на банковском счете плательщика.

Так, при расчетах обычно используют два вида аккредитивов — покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные).

При открытии покрытого аккредитива денежные средства списываются банком со счета клиента на весь срок действия аккредитива. Когда банк спишет их со счета клиента, они не будут застрахованы, так как уже не на счете плательщика, даже если ещё не переданы исполняющим аккредитив банком получателю (так называемые «деньги в расчетах»). В случае отзыва лицензии у банка возврат таких денег будет осуществляться в ходе его ликвидации.

Банк может не списывать деньги с банковского счета плательщика, пока к нему не поступят необходимые по условиям аккредитива документы. Такой аккредитив называется непокрытым (гарантированным). Зарезервированные для него деньги на счете плательщика защищены в ССВ в пределах 1,4 млн рублей (совокупно с учетом других средств, находящихся на счетах и вкладах плательщика в этом банке).