Согласно статье 41 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» (далее – Закон) за счет имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, выплачиваются вознаграждения управляющей компании, специализированному депозитарию, лицу, осуществляющему ведение реестра владельцев инвестиционных паев, оценщику и аудитору паевого инвестиционного фонда, а также производятся расходы, связанные с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом, в том числе с содержанием имущества, составляющего фонд, а также с совершением сделок с указанным имуществом.В соответствии с Законом и Типовыми правилами доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом, утвержденными постановлением Правительства РФ от 25.07.2002 № 564 (далее - Типовые правила), управляющая компания обязана осуществлять доверительное управление фондом в интересах владельцев инвестиционных паев, действуя при этом разумно и добросовестно. Расходы, которые управляющая компания несет в целях надлежащего исполнения этой обязанности и которые не связаны с исполнением обязательств, возникших при осуществлении доверительного управления фондом, могут возмещаться за счет имущества, составляющего фонд, при условии, что это предусмотрено правилами фонда.
Расходы, не предусмотренные правилами фонда, выплачиваются управляющей компанией за счет своих собственных средств.
