Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (далее – региональное отделение), рассмотрев Ваше обращение о разъяснении требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах в части организации внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг (далее – профессиональный участник), сообщает следующее.
В соответствии с п. 2.1.Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР от 21.03.2006 №06-29/пз-н (далее – Положение), осуществление внутреннего контроля возлагается на контролера профессионального участника (далее - контролер).
По вопросу об организации внутреннего контроля профессионального участника, являющегося акционерным обществом, региональное отделение разъясняет, что в соответствии со ст. 69 Федерального закона от 26.12.1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» в случае, если уставом общества организация внутреннего контроля не отнесена к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, рассмотрение данного вопроса относится к компетенции единоличного исполнительного органа общества.
Организация внутреннего контроля профессионального участника, являющегося обществом с ограниченной ответственностью, в соответствии со ст. 40 Федерального закона от 08.02.1998 №14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» в случае, если уставом общества данный вопрос не отнесен к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) общества, а также коллегиального исполнительного органа, относится к компетенции единоличного исполнительного органа общества.
14.04.2008
