Оценка соблюдения требований, предъявляемых к составу и оформлению документов

Проводится для определения соответствия состава и оформления документов требованиям, установленным главами 11 и 12 Положения Банка России № 626-П.

Документы делятся на два вида:

• Документы, представляемые приобретателем в зависимости от заявленных в Сведениях доходов и имущества.
• Документы, представляемые приобретателем независимо от заявленных в Сведениях доходов и имущества.

К таким документам, помимо перечисленных в разделе «Оценка удовлетворительности финансового положения», относятся:

• копия налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ (с прилагаемыми к ней подтверждающими документами или их копиями), в случаях, когда период, за который представляются сведения о доходах, указываемые в Сведениях, включает налоговый период, за который у приобретателя возникала обязанность представлять налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц в налоговый орган (либо составленные приобретателем самостоятельно сведения об отсутствии такой обязанности);
• сведения о полученных приобретателем в течение последнего завершенного календарного года, предшествующего дате представления документов, а также в текущем году кредитах (займах), а также сведения о погашении (возврате) кредитов (займов) с указанием даты и суммы, составленные приобретателем самостоятельно;
• документы, подтверждающие факт совершения сделки, направленной на приобретение акций (долей) финансовой организации и /или на установление контроля в отношении акционеров (участников) финансовой организации, в том числе оплату (включая дату оплаты) по такой сделке, — в случае получения последующего согласия (одобрения) Банка России.