Информация для отчитывающихся организаций по отдельным формам отчетности финансовых организаций

Методологические рекомендации и ответы на часто задаваемые вопросы по составлению отчетности

Методические рекомендации
Ответы на часто задаваемые вопросы по порядку составления и представления отчетности по формам 0409401, 0409404 и 0409410
Следует ли операции купли-продажи иностранной валюты с резидентами учитывать в графе 4, а с нерезидентами - в графе 2 формы 0409401? Как следует учитывать операции купли-продажи иностранной валюты, при которых клиент не идентифицируется?
Следует ли включать в Отчет по форме 0409401 средства, отражаемые на балансовом счете 40802 «Физические лица – индивидуальные предприниматели», если в отчитывающемся банке на этом балансовом счете учитываются средства клиента-нерезидента?
В какой графе формы 0409401 отражаются операции с резидентами по купле-продаже ценных бумаг иностранных эмитентов?
Можно ли использовать балансовую стоимость для отражения долговых ценных бумаг в Отчете по форме 0409401 в графах 1 и 5 разделов 1 и 2?
Отчитывающийся банк передает часть ценных бумаг, эмитированных нерезидентами, в обеспечение по сделке на возвратной основе без прекращения признания данных бумаг. Следует ли показывать снижение остатка указанных ценных бумаг в разделе 1 формы 0409401?
Как корректно отразить в форме 0409401 компенсационный взнос денежными средствами, учитываемый на счете 323 «Прочие размещенные средства в банках-нерезидентах», по сделкам на возвратной основе?
Является ли иностранный банк связанной стороной - участником отношений в рамках прямых инвестиций по отношению к отчитывающемуся банку, если он входит вместе с отчитывающимся банком в банковскую группу и имеет одну конечную материнскую компанию, которая владеет ими через цепь других банков?
Согласно действующей редакции Порядка по форме 0409401 операции по переуступке прав требования с резидентами, отражаемые в строках А15.5, А17 и А18 раздела 1 отражаются в графе 4. Подлежат ли отражению в графе 4 операции по переуступке резидентам прав требования по кредитам, выданным отчитывающимся банком клиентам - нерезидентам и учитываемым в строках А5 «Срочные, сберегательные депозиты и ссуды (непросроченные), краткосрочные (кроме депозитов до востребования)» и А6 «Срочные, сберегательные депозиты и ссуды (непросроченные), долгосрочные»?
Как следует отразить кредитной организации – правопреемнику операции и остатки в форме 0409401 в случае присоединения к ней другой кредитной организации если присоединяемая кредитная организация не имела возможности самостоятельно сдать отчетность за текущий отчетный период?
Как следует отражать операции и остатки в форме 0409401 при открытии и закрытии филиалов кредитной организации?
Какую валюту указывать для показателей А30 и П30 при заполнении разделов 1 и 2 формы 0409401?
В каком случае предприятие-участник ОРПИ является предприятием специального назначения и кодируется символами SPV? Должны ли выполняться все три критерия, приведенные в п. 3.2 Порядка по форме 0409401?
Подлежат ли отражению в отчетности по форме 0409401 в графе 6 по показателю А3 «Остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования» суммы со знаком «-», уплаченные банком по «отрицательным» процентным ставкам по средствам, размещенным на корреспондентских счетах в банках - нерезидентах?
Как следует отражать списание задолженности физических лиц – нерезидентов перед банком, осуществляемое за счет резерва на возможные потери: в графе 2 «Изменение активов в результате операций» или в графе 4 «Прочие изменения активов» формы 0409401?
В соответствии с п.3.4 Порядка по форме 0409401 в разделе 1 отчета отражаются в том числе «…вложения в депозитарные расписки на ценные бумаги, если ценные бумаги, лежащие в их основе, выпущены нерезидентами». С кодом какой страны отражаются вложения в депозитарные расписки: с кодом страны нерезидента, на ценные бумаги которого выпущены расписки, или с кодом страны банка-эмитента, выпустившего депозитарные расписки?
Как в форме 0409401 отражаются операции по счетам незавершенных расчетов? В кредитную организацию поступают денежные средства, которые ввиду некорректных реквизитов получателя зачисляются на счет незавершенных расчетов. Платежное поручение выглядит следующим образом: Плательщик: организация – нерезидент Х Иностранный банк отправителя: банк - нерезидент Y Банк получателя: БАНК Z, г. Москва Получатель: организация – резидент N Перед кем до момента зачисления на счет получателя/возврата денежных средств существуют обязательства у кредитной организации?
В какой строке раздела 1 формы 0409401 и раздела 1 формы 0409410 отражаются инвестиции в паи компании СВИФТ? Какие коды нерезидента следует указывать для компании СВИФТ в формах отчетности 0409401, 0409404 и 0409410?
Каким образом отражается в форме 0409401 уменьшение количества акций компании СВИФТ, принадлежащих отчитывающемуся банку, в связи с односторонним решением компании СВИФТ об их перераспределении между участниками компании?
Отражаются ли в разделе 2 формы 0409410 сведения об активах и пассивах отчитывающегося банка по отношению к резидентам, номинированным только в иностранной валюте?
Следует ли включать в раздел 2 формы 0409410 по кодам актива (пассива) 2А20 и 2П20 данные по коду «660» сектора дебитора (кредитора) - резидента, отраженные в отчетности по форме 0409501?
Ответы на часто задаваемые вопросы по порядку составления и представления отчетности по форме 0409303
Общие вопросы
Вопросы по Разделу 1: сведения о заемщике
Вопросы по Разделу 2: заключенные договоры
Вопросы по Разделу 3: условия договоров
Вопросы по Разделу 4: обеспечение, страхование
Вопросы по Разделу 5: сведения о предоставлении ссуд
Вопросы по Разделу 6: сведения, характеризующие задолженность по основному долгу
Вопросы по Разделу 7: требования по получению процентных доходов
Вопросы по Разделу 8: условные обязательства кредитного характера по ссуде
Вопросы по Разделу 9: обслуживание долга
Вопросы по Разделу 10: уступка прав требования (цессия), эмиссия ценных бумаг, обеспеченных требованиями по ссудной задолженности

Организация сбора отчетности

Перечень организаций финансового сектора

При возникновении вопросов просим Вас направлять их в Департамент статистики и управления данными Банка России на адрес электронной почты: ds_info2@cbr.ru

Перечень организаций финансового сектора по состоянию на:

Информация об изменении методики формирования Перечня организаций финансового сектора

Методология формирования Перечня организаций финансового сектора

Отчетность по форме 0409303

Информационное письмо о порядке составления отчетности по форме 0409303 от 09.02.2018 № ИН-05-46/9

Показатели формы 0409303 с высоким приоритетом существенности по степени влияния на сущность кредитного соглашения

Правила контроля по форме 0409303

Возможные замечания и предложения по правилам контроля детальных кредитных данных формы 0409303 следует направлять по адресу: infostat_ds@cbr.ru.

Правила контроля по форме 0409303 с изменениями, действующими с отчетности на 01.09.2019

Правила контроля по форме 0409303 с изменениями, действующими с отчетности на 01.06.2019

Правила контроля по форме 0409303 с изменениями, действующими с отчетности на 01.02.2019

Правила контроля по форме 0409303 с изменениями, действующими с отчетности на 01.08.2018 20.09.2018

Правила контроля по форме 0409303 с изменениями, действующими с отчетности на 01.02.2018 и 01.05.2018 02.04.2018

Форма 303 Перечень правил контроля с обязательными пояснительными сообщениями с отчетности на 01.09.2019

Форма 303 описание XSD-схемы с изменениями, действующими с отчетности на 01.02.2019

Форма 303 описание XSD-схемы с изменениями 20.09.2018

Правила аналитического межформенного контроля данных отчетности по форме 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам» с данными отчетности по форме 0409128 «Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией» Используется в целях анализа данных (без реализации в программном обеспечении).

Правила аналитического межформенного контроля данных отчетности по форме 0409303 «Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам» с данными отчетности по форме 0409302 «Сведения о размещенных и привлеченных средствах» Используется в целях анализа данных (без реализации в программном обеспечении).

Отчетность страховщиков

При возникновении вопросов по отчетности страховщиков просим Вас направлять их в Департамент статистики и управления данными Банка России на адрес электронной почты: stat_s128@cbr.ru

Шаблон для представления отчетности страховщиками, зарегистрированными на территории субъектов Российской Федерации, кроме г. Москвы и Московской области 17.05.2017

Шаблон для предоставления отчетности страховщиками, зарегистрированными на территории г. Москвы и Московской области 17.05.2017

Отчетность негосударственных пенсионных фондов

При возникновении вопросов по отчетности негосударственных пенсионных фондов просим Вас направлять их в Департамент статистики и управления данными Банка России на адрес электронной почты: stat_s129@cbr.ru

Шаблон для предоставления отчетности негосударственными пенсионными фондами, зарегистрированными на территории субъектов Российской Федерации, кроме г. Москвы и Московской области 02.08.2017

Шаблон для предоставления отчетности негосударственными пенсионными фондами, зарегистрированными на территории субъектов Российской Федерации, на территории г. Москвы и Московской области 02.08.2017

Раздел 4 формы банковской отчетности 0409316 «Сведения о жилищных и ипотечных кредитах физическим лицам»

Примеры по заполнению подраздела «Справочно» раздела 4 «Сведения об ипотечных кредитах (правах требования по ипотечным кредитам) в иностранной валюте» формы банковской отчетности 0409316 «Сведения о жилищных и ипотечных кредитах физическим лицам»

× Закрыть