- В нарушение требований п. 6.1. Положения о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Приказом ФСФР России от 21.03.2006 №06-29/пз-н (далее – Положение о внутреннем контроле), Инструкция о внутреннем контроле, утвержденная генеральным директором Общества, предусматривает, что контролер Общества информирует руководителя Общества о выявленных случаях нарушений законодательства РФ в течение 3 рабочих дней.
- В нарушение Инструкции о внутреннем контроле, утвержденной генеральным директором Общества, отчеты о проделанной работе представлены контролером Общества руководителю Общества с нарушением установленного Инструкцией срока.
- В нарушение требований п. 5.2., 4.1.2., 4.1.3. Положения о внутреннем контроле контролер Общества не должным образом исполнял свои функции, а именно не контролировал соблюдение Обществом требований законодательства РФ о ценных бумагах, в том числе нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг:
к оформлению первичных документов внутреннего учета;
к соблюдению сроков представления отчетности.
- В нарушение требований п. 4.1.2 Положения о внутреннем контроле контролер Общества не контролировал соблюдение Обществом требований нормативных правовых актов федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг к порядку и сроку раскрытия информации о расчете размера собственных средств Общества.
