Приказ ФСФР России от 13.08.2009 №09-33/пз-н «Об особенностях порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг эмитентами именных ценных бумаг» вступил в силу 27.11.2009.
Закон предусмотрел переходный период сроком 6 месяцев, в течение которого акционерные общества, самостоятельно осуществляющие ведение реестра своих акционеров, должны привести деятельность по ведению реестра в соответствии с Приказом. Помимо этого, на акционерное общество, самостоятельно осуществляющее ведение реестра акционеров, Приказом возложена обязанность по предоставлению соответствующего отчета по ведению реестра, до 15 февраля года, следующего за отчетным. То есть первые отчеты акционерные общества должны были представить до 15.02.2010.
В ходе анализа представленного объема отчетов за 2009 год, РО ФСФР России в ВКР установлено, что из общего количества акционерных обществ, находящихся на подведомственной РО ФСФР России в ВКР территории (Республика Татарстан, Удмуртская Республика, Пермский край), самостоятельно осуществляющих ведение реестра своих акционеров, отчеты по ведению реестра представили менее 20 % из них.
В настоящее время РО ФСФР России в ВКР ведется работа по направлению в адрес акционерных обществ, не представивших отчет, обязательных для исполнения предписаний с требованием представить в РО ФСФР России в ВКР отчетные сведения.
В связи с такими неутешительными итогами обращаем внимание акционерных обществ, самостоятельно осуществляющих ведение реестра акционеров, что непредставление отчета за 2010 год (в срок до 15.02.2011) повлечет привлечение общества к административной ответственности, последствием чего может быть наложение штрафа в размере 500 тысяч рублей.
Такая удручающая ситуация связана, в первую очередь, с тем, что во многих акционерных обществах практически не уделяется внимание корпоративной деятельности и ее надлежащему документальному оформлению. Вместе с тем, говоря о системе ведения реестра акционеров, следует понимать, что именно соответствующими записями в реестре акционеров фиксируется право собственности акционеров на принадлежащие им акции. Кстати, безответственное отношение к деятельности по ведению реестра создает серьезные предпосылки для возможных рейдерских захватов предприятий, которые, как известно, начинаются со сбора информации об акционерах обществах с возможным последующим появлением иного, так называемого, «параллельного» реестра уже с новыми собственниками предприятия.
Понимая важность данной проблемы, законодатель внес значительные поправки в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, которые вступили в силу 13.04.2009. Изменения направлены, прежде всего, на защиту прав и законных интересов инвесторов на финансовых рынках. Административная ответственность за нарушения законодательства о рынке ценных бумаг и об акционерных обществах многократно усилилась.
Так, в частности, размер штрафа за нераскрытие или нарушение участниками финансовых рынков порядка и сроков раскрытия информации, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) предоставление недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации влечет наложение административного штрафа до 1 миллиона рублей (до 50 тысяч рублей в старой редакции КоАП РФ).
Кроме того, расширен перечень нарушений, за которое лицо, его допустившее, привлекается к административной ответственности (нарушения порядка подготовки и проведения общих собраний акционеров, хранения документов и т.д.).
Более того, изменению подвергся и срок привлечения лица к административной ответственности за нарушения законодательства о рынке ценных бумаг и об акционерных обществах. Так, если нарушение допущено после 13.04.2009, срок привлечения к ответственности составляет один год (вместо 2 месяцев в предыдущей редакции КоАП РФ).
Также дополнен и Уголовный кодекс Российской Федерации, в соответствии со ст. 185.2 которого лицо, допустившее нарушение порядка учета прав на ценные бумаги, если причинен крупный ущерб (свыше 1 миллиона рублей) гражданам, организациям или государству, привлекается уже к уголовной ответственности.
В свою очередь ФСФР России, в том числе и Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе, предпринимают меры, направленные на профилактику и предупреждение нарушений в сфере ведения реестра акционеров общества, в том числе, инициируя принятие новых нормативных правовых актов, участвуя в семинарах, целью которых является повышение уровня грамотности сотрудников акционерных обществ, задействованных в данной сфере деятельности организации, а также публикуя информацию об изменениях законодательства на своем официальном сайте (www.fsfr-vkr.ru).
