Основные отличия микрофинансовых и микрокредитных компаний

1

Предельная сумма микрозайма физическому лицу (основного долга физического лица перед МФО по договорам микрозайма)

1 млн руб.

500 тыс. руб.

2

Предельная сумма микрозайма юридическому лицу и индивидуальному предпринимателю (основного долга юридического лица или индивидуального предпринимателя перед МФО по договорам микрозайма)

5 млн руб.

5 млн руб.

3

Привлечение денежных средств

Разрешено

• без ограничений по сумме от юридических лиц;
• без ограничений по сумме от физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), являющихся учредителями (участниками, акционерами);
• от физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), приобретающих облигации МФК при их размещении на организованных торгах, если такие облигации или МФК — эмитент таких облигаций либо лицо, предоставившее обеспечение по таким облигациям, имеют кредитный рейтинг не ниже установленного Советом директоров Банка России уровня;
• от физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), приобретающих облигации МФК, предназначенные для квалифицированных инвесторов, если такие физические лица признаны квалифицированными инвесторами.
• на сумму не менее 1,5 млн руб. от физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), не являющихся учредителями (участниками, акционерами).

Разрешено

• без ограничений по сумме от юридических лиц;
• без ограничений по сумме от физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), являющихся учредителями (участниками, акционерами);

Запрещено

• от физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей), не являющихся учредителями (участниками, акционерами).

4

Размер собственных средств (капитала)

Не менее 70 млн руб.

с 01.07.2020 — 1 млн руб.

с 01.07.2021 — 2 млн руб.

с 01.07.2022 — 3 млн руб.

с 01.07.2023 — 4 млн руб.

с 01.07.2024 — 5 млн руб.

Требование к минимальному размеру собственных средств (капитала) не распространяется на МКК предпринимательского финансирования и МКК, учредителем (акционером, участником) которых является Российская Федерация, субъект Российской Федерации, муниципальное образование.

5

Выпуск и размещение облигаций

Разрешено с учетом ограничений

Запрещено

6

Соблюдение экономических нормативов

• Достаточности собственных средств.
• Ликвидности.
• Максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков.
• Максимального размера риска на связанное с МФК лицо (группу связанных с МФК).

• Достаточности собственных средств.
• Ликвидности.

7

Формирование резервов на возможные потери по займам

Обязанность установлена

Обязанность установлена

8

Осуществление производственной и торговой деятельности

Запрещено

Разрешено

9

Делегирование кредитной организации проведения идентификации (упрощенной идентификации) клиента — физического лица

Разрешено

Разрешено

10

Ежегодный аудит

Обязаны проводить и представлять в Банк России аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Федеральным законом от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» обязанность не установлена, но может возникать из норм Федерального закона от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской деятельности». Также аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности может производиться инициативно. В случае наличия аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности МКК обязана предоставить его в Банк России в срок и в порядке предусмотренные регулятором  для представления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности.

11

Членство в саморегулируемой организации в сфере финансового рынка, объединяющей МФО (СРО МФО)

Обязательное членство

Обязательное членство

12

Надзор Банка России за соблюдением Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» и (или) принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов Российской Федерации и нормативных актов Банка России

Банк России осуществляет постоянный надзор.

Банк России не осуществляет надзор, за исключением следующих случаев:

1) МКК не является членом СРО МФО;

2) при осуществлении Банком России надзорных функций в отношении деятельности СРО МФО, членом которой является МКК;

3) размер активов МКК и (или) сумма задолженности по договорам займа перед МКК превышают определенные нормативным актом Банка России значения.