Информационное сообщение о новых требованиях к порядку представления отчетности в связи с вступлением в силу Указания Банка России от 21.06.2017 № 4425-У

С 24.07.2017 вступает в силу Указание Банка России от 21.06.2017 № 4425-У «О внесении изменений в Указание Банка России от 15 января 2015 года № 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации» (далее — Указание 4425-У).

Профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее — профессиональные участники) представляют в Банк России отчетность с учетом требований Указания 4425-У в соответствии со следующим порядком:

• месячная отчетность составляется начиная с отчетности по состоянию на 31 июля 2017 года и представляется начиная с отчетности за июль 2017 года;
• квартальная отчетность составляется начиная с отчетности по состоянию на 30 сентября 2017 года включительно и представляется начиная с отчетности за III квартал 2017 года;
• промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется начиная с отчетности по состоянию на 30 сентября 2017 года и представляется за 9 месяцев 2017 года не позднее 31 октября 2017 года, годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется начиная с отчетности по состоянию на 31 декабря 2017 года и представляется за 2017 год не позднее 30 января 2018 года;
• отчетность на нерегулярной основе представляется начиная с событий, требующих уведомления, наступивших после 31 июля 2017 года.

Отчетность профессиональных участников, отчетная дата по которой наступила до даты вступления в силу Указания № 4425-У, должна представляться в Банк России в соответствии с Указанием Банка России от 15.01.2015 № 3533-У «О сроках и порядке составления и представления отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг в Центральный банк Российской Федерации» без учета вносимых Указанием 4425-У изменений.

В связи с тем, что форма отчетности 0420401 «Общие сведения о профессиональном участнике» изложена в Приложении 1 к Указанию 4425-У в новой редакции, Банк России рекомендует независимо от наступления обязанности представления формы 0420401, первично направить данную отчетность до конца III квартала 2017 года.

Актуальная версия программы-анкеты подготовки электронных документов, а также соответствующие им XSD-схемы, предназначенные для представления отчетности профессиональных участников в редакции Указания 4425-У, размещаются на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет в разделе «Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Отчетность субъектов рынка ценных бумаг и товарного рынка» и «Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Личный кабинет участника финансового рынка» до начала срока представления отчетности.

21 июля 2017 года