№ 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе»
О видах операционного риска (часть 6)
Вопрос
1. С учетом требований пунктов 6.9 и 6.10 Положения Банка России
2. В случае если кредитная организация не использует модели количественной оценки рисков в значениях, определенных Указанием Банка России
3. Следует ли любой платёж, совершаемый через корреспондентские счета Банка России и несущий в себе риск реализации операционного риска, относить к риску платежной системы?
4. Следует ли относить к правовому риску в соответствии с абзацем четвертым пункта 1.4 Положения
5. Следует ли относить к операционному риску платёжной системы события, связанные с отказом, полученным из платёжной системы Банка России по пакету электронно-платёжных документов (R-макет) вследствие несовершенства процессов/ ошибок сотрудников/ сбоя систем/ внешних факторов?
Ответ
По вопросу 1.
Положением
В соответствии с вышеуказанным подходом прямые потери от нефинансовых рисков, в том числе регуляторного риска, связанные с операционным риском, необходимо включать в расчет коэффициента внутренних потерь, определяемого в соответствии с абзацем седьмым пункта 1.2 Положения
В случае, когда кредитная организация ведет раздельные базы событий регуляторного риска и операционного риска, в соответствии с пунктом 6.9 Положения
По вопросу 2.
Модельный риск распространяется на все модели количественной оценки, применяемые кредитной организацией в своей деятельности при принятии управленческих и (или) финансовых решений, так как ошибки в моделях могут стать причиной финансовых потерь кредитной организации из-за данных решений. Обращаем внимание, что в случае если кредитная организация применяет в своей деятельности иные модели количественной оценки, отличные от указанных в вопросе 2, кредитной организации также следует определять модельный риск как вид операционного риска, присущий ее деятельности.
По вопросу 3.
Операционный риск платежной системы, используется в значении, указанном в пункте 1.4 Положения
По вопросу 4.
В случае если нарушение клиентами и (или) контрагентами кредитной организации условий договоров обусловлено источниками операционного риска, указанными в пункте 1.3 Положения
Например, если неисполнение клиентом/контрагентом условий договора произошло по причине их сознательных преднамеренных действий или намерений не исполнять условия договора при его заключении, то такие события следует относить к операционным рискам. Если же неисполнение условий кредитного договора произошло по причине объективного характера, не зависящим от воли и действий добросовестного клиента/контрагента (например, реализации бизнес-риска при выполнении кредитного договора, или введения санкций или ограничений со стороны органов регулирования иностранных государств), то такие события следует классифицировать по первичному источнику риску — как события кредитного риска, которые произошли в бизнесе клиента/заемщика по объективным обстоятельствам, не зависящим от воли и действий заемщика, а неисполнение договоров – это следствие от реализация такого кредитного риска.
Дополнительные комментарии Банка России по вопросам регистрации в базе событий случаев, связанных с невыполнением контрагентами/клиентами условий договоров размещены на сайте Банка России в следующем разделе: «Ответы на типовые запросы кредитных организаций по вопросам банковского регулирования и надзора»,
По вопросу 5.
Пример события операционного риска, указанный в вопросе 5, следует относить к операционному риску платежной системы в соответствии с абзацем одиннадцатым пункта 1.4 Положения